第一部分 平江縣森林公安局概況
一、主要職能
平江縣森林公安局是正科級(jí)行政單位，縣林業(yè)局和公安局雙重業(yè)務(wù)指導(dǎo)。主要工作職能：負(fù)責(zé)林區(qū)治安、刑事案件的查處與打擊，維護(hù)林區(qū)秩序；負(fù)責(zé)全縣森林防火的預(yù)防、實(shí)施和撲救指揮；負(fù)責(zé)全縣森林公安工作和森林公安隊(duì)伍建設(shè)；承辦上級(jí)森林公安機(jī)關(guān)及縣人民政府交辦的其他事項(xiàng)。
二、部門(mén)預(yù)算單位構(gòu)成
從預(yù)算單位構(gòu)成看，平江縣森林公安局部門(mén)決算包括局機(jī)關(guān)本級(jí)決算（根據(jù)財(cái)政預(yù)算管理制度，所屬二級(jí)機(jī)構(gòu)為一級(jí)預(yù)算單位，部門(mén)決算報(bào)表分別單獨(dú)公開(kāi)）。機(jī)關(guān)內(nèi)設(shè)政工秘書(shū)股、裝備財(cái)務(wù)股、預(yù)審法制股、森林消防股、工會(huì)辦、刑偵治安隊(duì)，下設(shè)南江、加義、長(zhǎng)壽、浯口四個(gè)森林派出所。
第二部分 平江縣森林公安局2018年度部門(mén)決算表（見(jiàn)附表）
第三部分 平江縣森林公安局2018年度部門(mén)決算情況說(shuō)明
一、關(guān)于平江縣森林公安局2018年度收入支出決算總體情況
2018年度收、支總計(jì)934.78萬(wàn)元，與2017年相比，收、支總計(jì)減少97.64萬(wàn)元，減少9.46%。主要原因是項(xiàng)目收入減少115.44萬(wàn)元，基本支出增加17.8萬(wàn)元；2018年總支出為930.15萬(wàn)元，與2017年相比減少102.27萬(wàn)元，主要是項(xiàng)目支出減少120.07萬(wàn)元，基本支出增加17.8萬(wàn)元，項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)4.63萬(wàn)元。
二、關(guān)于平江縣森林公安局2018年度收入決算情況說(shuō)明
2018年收入934.78萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算撥款收入933.78萬(wàn)元，比上年減少9.38%，占本年總收入99.89%；政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入1萬(wàn)元，比上年減少50%，占本年總收入0.11%。
三、關(guān)于平江縣森林公安局2018年度支出決算情況說(shuō)明
本年支出合計(jì)930.15萬(wàn)元，其中：基本支出533.5萬(wàn)元，占本年總支出57.36%；項(xiàng)目支出396.65萬(wàn)元，占本年總支出42.64%。
四、關(guān)于平江縣森林公安局2018年度財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明
2018年度財(cái)政撥款收、支總計(jì)934.78萬(wàn)元，與2017年相比，財(cái)政撥款收、支總計(jì)各減少97.64萬(wàn)元，減少9.46%。主要原因是項(xiàng)目收入減少115.44萬(wàn)元，基本支出增加17.8萬(wàn)元；2018年財(cái)政撥款支出為930.15萬(wàn)元，與2017年相比減少102.27萬(wàn)元，主要是項(xiàng)目支出減少120.07萬(wàn)元，基本支出增加17.8萬(wàn)元，項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)4.63萬(wàn)元。
五、關(guān)于平江縣森林公安局2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明
（一）一般公共預(yù)算撥款支出總體情況
2018年度財(cái)政撥款支出929.15萬(wàn)元，占本年支出合計(jì)的99.89%。與2017年度相比，比上年減少101.27萬(wàn)元，減少9.83%。主要原因是項(xiàng)目支出減少119.07萬(wàn)元，基本支出增加17.8萬(wàn)元，項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)4.63萬(wàn)元。
（二）一般公共預(yù)算撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況
一般公共預(yù)算撥款支出929.15萬(wàn)元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)支出3.84萬(wàn)元，占0.41%；公共安全支出8萬(wàn)元，占0.86%；社會(huì)保障和就業(yè)支出69.38萬(wàn)元，占7.47%；農(nóng)林水支出827.1萬(wàn)元，占89.02%；住房保障支出20.83萬(wàn)元，占2.24%。
（三）一般公共預(yù)算撥款支出決算具體情況
2018年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為601.98萬(wàn)元，支出決算為929.15萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的154.35%。支出決算大于年初預(yù)算的主要原因是年中預(yù)算安排追加。其中：其他一般公共服務(wù)支出增加3.84萬(wàn)元；公共安全支出增加8萬(wàn)元；其他社會(huì)保障和就業(yè)支出增加0.59萬(wàn)元；農(nóng)林水支出增加314.54元；住房保障支出增加0.2萬(wàn)元。
按經(jīng)濟(jì)分類(lèi)：工資福利支出474.23萬(wàn)元，比上年增加9.56%。商品和服務(wù)支出59.28萬(wàn)元，比上年增加33.08%。項(xiàng)目支出395.64萬(wàn)元，比上年減少23.13%，其中：商品和服務(wù)支出387.83萬(wàn)元，比上年減少22.52%；其他資本性支出7.81萬(wàn)元，比上年減少44.88%。
六、關(guān)于平江縣森林公安局2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明
平江縣森林公安局2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出533.5萬(wàn)元。其中:
人員經(jīng)費(fèi)474.23萬(wàn)元，主要包括：按國(guó)家規(guī)定支出的基本工資、津貼補(bǔ)貼、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、其他工資福利支出、離休費(fèi)、退休費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費(fèi)、住房公積金、提租補(bǔ)貼、購(gòu)房補(bǔ)貼、采暖補(bǔ)貼、物業(yè)服務(wù)補(bǔ)貼、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出。
公用經(jīng)費(fèi)59.28萬(wàn)元，主要包括：辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國(guó)（境）費(fèi)用、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、稅金及附加費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購(gòu)置、專用設(shè)備購(gòu)置、其他資本性支出。
七、關(guān)于平江縣森林公安局2018年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)決算情況說(shuō)明
（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說(shuō)明
2018年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算數(shù)為32.89萬(wàn)元，支出決算數(shù)為23.62萬(wàn)元,完成預(yù)算的71.82%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開(kāi)支，全年實(shí)際支出比預(yù)算有所節(jié)約。
（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說(shuō)明
2018年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，具體情況如下：公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)決算數(shù)為1.29萬(wàn)元，占5.46%,公務(wù)用車(chē)購(gòu)置數(shù)1輛；公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)決算數(shù)為16萬(wàn)元，占67.74%,公務(wù)用車(chē)保有量6輛；公務(wù)接待費(fèi)決算數(shù)為6.32萬(wàn)元，占26.76%,公務(wù)接待263批次2060人次。2018年“三公”經(jīng)費(fèi)決算比2017年減少7.12萬(wàn)元，我單位按照中央、省委、省政府等要求，厲行節(jié)約，繼續(xù)嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)。
八、關(guān)于平江縣森林公安局2018年度政府性基金預(yù)算收入支出決算情況
2018年本單位沒(méi)有使用政府性基金預(yù)算撥款安排的支出。2018年政府性基金本年收入1萬(wàn)元,占本年收入合計(jì)的0.11%，比上年減少50%；本年支出1萬(wàn)元，占本年支出合計(jì)的0.11%，比上年減少50%。項(xiàng)目支出1萬(wàn)元，比上年減少50%。
九、預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明
（一）績(jī)效管理工作開(kāi)展情況
根據(jù)《平江縣預(yù)算績(jī)效管理三年（2019-2021）總體規(guī)劃的通知》（平辦發(fā)〔2018〕20號(hào)）及《關(guān)于推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理工作的實(shí)施意見(jiàn)》（平政辦發(fā)〔2016〕16號(hào)）等文件精神要求，制訂了《平江縣森林公安局財(cái)政重點(diǎn)支出績(jī)效考評(píng)工作方案》，成立了領(lǐng)導(dǎo)小組，組織了對(duì)2018年度整體支出進(jìn)行了績(jī)效自評(píng)，自評(píng)覆蓋率100%。
（二）部門(mén)決算中項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果
2018年度部門(mén)整體支出績(jī)效自評(píng)結(jié)果為優(yōu)，項(xiàng)目支出績(jī)效達(dá)到了年初預(yù)期的目標(biāo)。 2018年我局刑事案件、林政案件、治安案件合計(jì)辦理73起，超額完成預(yù)期目標(biāo)。規(guī)范執(zhí)法，增強(qiáng)執(zhí)法活動(dòng)的公正性，有效防止當(dāng)事人的無(wú)理取鬧和惡意投訴，保證民警辦案自身利益不受侵害；維護(hù)了林區(qū)穩(wěn)定，進(jìn)一步提升了全縣國(guó)土綠化和生態(tài)建設(shè)水平，促進(jìn)社會(huì)更加和諧穩(wěn)定、人民群眾幸福安康。
（三）以部門(mén)為主體開(kāi)展的重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果
2018年度無(wú)重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)。
十、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明
（一）機(jī)關(guān)（事業(yè)）運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況
2018年平江縣森林公安局機(jī)關(guān)（事業(yè)）運(yùn)行經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款決算59.28萬(wàn)元。比2017年增加14.73萬(wàn)元。主要原因是計(jì)提工會(huì)經(jīng)費(fèi)增加及被裝購(gòu)置費(fèi)增加。
（二）政府采購(gòu)支出情情況
本年度政府采購(gòu)實(shí)際采購(gòu)總額7.81萬(wàn)元，其中：貨物7.81萬(wàn)元。
（三）國(guó)有資產(chǎn)占有情況
本單位年末共有車(chē)輛6輛。年末無(wú)單價(jià)50萬(wàn)元以上通用設(shè)備。年末無(wú)單價(jià)100萬(wàn)元以上通用設(shè)備。
第四部分 名詞解釋
財(cái)政撥款收入：指本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。
年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
一般公共服務(wù)支出（類(lèi)）：是指用于人大、政協(xié)、政府辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)、發(fā)展與改革事務(wù)、統(tǒng)計(jì)信息事務(wù)、財(cái)政事務(wù)、稅收事務(wù)、審計(jì)事務(wù)、人力資源事務(wù)、紀(jì)檢監(jiān)察事務(wù)、商貿(mào)事務(wù)、工商行政管理事務(wù)、質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督與檢驗(yàn)檢疫事務(wù)、民族事務(wù)、檔案事務(wù)、民主黨派及工商。
公共安全支出（類(lèi)）：是指用于內(nèi)衛(wèi)、消防等武裝警察部隊(duì)的支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
社會(huì)保障和就業(yè)支出（類(lèi)）：是指用于社會(huì)保障和就業(yè)方面的支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機(jī)構(gòu)統(tǒng)一管理的機(jī)關(guān)離退休人員的經(jīng)費(fèi)。
農(nóng)林水支出（類(lèi)）：是指用于農(nóng)林水事務(wù)支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
住房保障支出（類(lèi)）：是指用于住房方面的支出，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)的支出。
基本支出：指保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
“三公”經(jīng)費(fèi)：指用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)。
政府采購(gòu) ：就是指國(guó)家各級(jí)政府為從事日常的政務(wù)活動(dòng)或?yàn)榱藵M足公共服務(wù)的目的，利用國(guó)家財(cái)政性資金和政府借款購(gòu)買(mǎi)貨物、工程和服務(wù)的行為。政府采購(gòu)不僅是指具體的采購(gòu)過(guò)程，而且是采購(gòu)政策、采購(gòu)程序、采購(gòu)過(guò)程及采購(gòu)管理的總稱，是一種對(duì)公共采購(gòu)管理的制度。
工資福利支出：反映單位開(kāi)支的在職職工和編制外長(zhǎng)期聘用人員的各類(lèi)勞動(dòng)報(bào)酬，以及為上述人員繳納的各項(xiàng)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)等。
基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務(wù)員的職務(wù)工資、級(jí)別工資；機(jī)關(guān)工人的崗位工資、技術(shù)等級(jí)工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級(jí)工資；各類(lèi)學(xué)校畢業(yè)生試用期(見(jiàn)習(xí)期)工資、新參加工作工人學(xué)徒期、熟練期工資；軍隊(duì)（武警）軍官、文職干部的職務(wù)（專業(yè)技術(shù)等級(jí)）工資、軍銜（級(jí)別）工資和軍齡工資；軍隊(duì)士官的軍銜等級(jí)工資和軍齡工資等。
津貼補(bǔ)貼：反映經(jīng)國(guó)家批準(zhǔn)建立的機(jī)關(guān)事業(yè)單位艱苦邊遠(yuǎn)地區(qū)津貼、機(jī)關(guān)工作人員地區(qū)附加津貼、機(jī)關(guān)工作人員崗位津貼、事業(yè)單位工作人員特殊崗位津貼補(bǔ)貼等。
獎(jiǎng)金：反映機(jī)關(guān)工作人員年終一次性獎(jiǎng)金。
績(jī)效工資：反映事業(yè)單位工作人員的績(jī)效工資。
機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)。由單位代扣的工作人員基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)，不在此科目反映。
職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)。
其他社會(huì)保障繳費(fèi)：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育等社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)，殘疾人就業(yè)保障金，軍隊(duì)（含武警）為軍人繳納的傷亡、退役醫(yī)療等社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)。
住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會(huì)保障部、財(cái)政部規(guī)定的基本工資和津貼補(bǔ)貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
其他工資福利支出：反映上述項(xiàng)目未包括的人員支出，如各種加班工資、病假兩個(gè)月以上期間的人員工資、編制外長(zhǎng)期聘用人員，公務(wù)員及參照和依照公務(wù)員制度管理的單位工作人員轉(zhuǎn)入企業(yè)工作并按規(guī)定參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)后給予的一次性補(bǔ)貼等。
商品和服務(wù)支出：反映單位購(gòu)買(mǎi)商品和服務(wù)的支出（不包括用于購(gòu)置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應(yīng)急儲(chǔ)備支出）。
辦公費(fèi)：反映單位購(gòu)買(mǎi)按財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)的日常辦公用品、書(shū)報(bào)雜志等支出。
印刷費(fèi)：反映單位的印刷費(fèi)支出。
電費(fèi)：反映單位的電費(fèi)支出。
郵電費(fèi)：反映單位開(kāi)支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費(fèi)及電話費(fèi)、電報(bào)費(fèi)、傳真費(fèi)、網(wǎng)絡(luò)通訊費(fèi)等。
差旅費(fèi)：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)貼費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)。
培訓(xùn)費(fèi)：反映除因公出國(guó)（境）培訓(xùn)費(fèi)以外的各類(lèi)培訓(xùn)支出。
公務(wù)接待費(fèi)：反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。
被裝購(gòu)置費(fèi)：反映法院、檢察院、政府各部門(mén)以及軍隊(duì)（含武警）的被裝購(gòu)置支出。
勞務(wù)費(fèi)：反映支付給單位和個(gè)人的勞務(wù)費(fèi)用，如臨時(shí)聘用人員、鐘點(diǎn)工工資，稿費(fèi)、翻譯費(fèi)，評(píng)審費(fèi)等。
工會(huì)經(jīng)費(fèi)：反映單位按規(guī)定提取的工會(huì)經(jīng)費(fèi)。
公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)：反映單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車(chē)燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)橋過(guò)路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出。
其他交通費(fèi)用：反映單位除公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以外的其他交通費(fèi)用。如公務(wù)交通補(bǔ)貼，租車(chē)費(fèi)用、出租車(chē)費(fèi)用，飛機(jī)、船舶等的燃料費(fèi)、維修費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。
其他商品和服務(wù)支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費(fèi)和訴訟費(fèi)、國(guó)內(nèi)組織的會(huì)員費(fèi)、來(lái)訪費(fèi)、廣告宣傳、其他勞務(wù)費(fèi)及離休人員特需費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)等。
第五部分 附件
