關(guān)于平江縣2017年財政決算批復(fù)情況與2018年上半年預(yù)算執(zhí)行情況的報告
——2018年7月31日在平江縣第十七屆人民代表大會
常務(wù)委員會第十一次會議上
縣財政局局長 夏海
主任、各位副主任、各位委員：
我受縣人民政府委托，向縣人大常委會報告平江縣2017年度財政決算批復(fù)情況、2018年上半年財政預(yù)算執(zhí)行情況，請予審查。
一、2017年財政決算結(jié)果
今年4月19日，省財政廳已正式批復(fù)我縣2017年度財政決算，與2017年12月26日向縣十七屆人民代表大會第二次會議報告的預(yù)計數(shù)相比，由于12月31日財政決算收入全面入庫和上級專項轉(zhuǎn)移支付指標(biāo)的調(diào)整，預(yù)算收支有一定的變化。根據(jù)《湖南省財政廳關(guān)于2017年省與市縣財政年終結(jié)算有關(guān)事項的通知》（湘財預(yù)〔2018〕40號），具體結(jié)果如下：
（一）一般公共預(yù)算收支決算情況。
收入方面：2017年全縣一般公共預(yù)算收入完成127597萬元，為預(yù)算的100.5%，增長10.5%。其中：一般公共預(yù)算地方收入完成73219萬元，為預(yù)算的90%，同比下降3.7%，主要是“營改增”改革引起的收入級次變化和落實“放管服”改革及控制非稅收入規(guī)模等原因所致；上劃中央收入完成43721萬元，為預(yù)算的119.8%，同比增長49.7%；上劃省級收入完成10657萬元，為預(yù)算的116.5%，同比增長4%。
支出方面：2017年全縣一般公共預(yù)算支出完成630516萬元，為預(yù)算指標(biāo)的98 %，同比增長19.6%。比二次全會報告的預(yù)計數(shù)增加29929萬元，具體明細數(shù)據(jù)及差異原因見附表。
根據(jù)決算批復(fù)，一般公共預(yù)算支出按功能分類情況如下：
一般公共服務(wù)支出完成46709萬元，為預(yù)算指標(biāo)的96.5%，同比增長11.4%；
國防支出完成1472萬元，為預(yù)算指標(biāo)的97.4%，同比增長340.7%，主要是人防指揮中心建設(shè)資金增加；
公共安全支出完成24490萬元，為預(yù)算指標(biāo)的99.6%，同比增長12.3%；
教育支出完成114054萬元，為預(yù)算指標(biāo)的99.3%，同比增長20.2%，主要是上級專項資金（如營養(yǎng)餐試點經(jīng)費）和縣本級各項教育資金配套等有較大的增加；
科學(xué)技術(shù)支出完成1870萬元，為預(yù)算指標(biāo)的100%，同比增長56.5%，主要是上級專項資金（如創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)技術(shù)投資項目補助等）比上年增加；
文化體育與傳媒支出完成6298萬元，為預(yù)算指標(biāo)的99%，同比增長20.8%，主要原因是上級專項用于文化旅游提升工程資金的增加；
社會保障和就業(yè)支出完成112886萬元，為預(yù)算指標(biāo)的99.2%，同比增長31.4%，主要是養(yǎng)老保險兜底以及城鄉(xiāng)基礎(chǔ)養(yǎng)老金、企事業(yè)單位養(yǎng)老金、城鄉(xiāng)低保、五保等提標(biāo)；
醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出完成75836萬元，為預(yù)算指標(biāo)的100%，同比下降1.1%，剔除上級安排的醫(yī)院建設(shè)專項資金減少因素，同比增長4.5%；
節(jié)能環(huán)保支出完成15519萬元，為預(yù)算指標(biāo)的96.6%，同比增長8.7%;
城鄉(xiāng)社區(qū)支出完成11906萬元，為預(yù)算指標(biāo)的99.9%，同比增長75%，主要是上級安排的保障房配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金科目調(diào)整；
農(nóng)林水支出完成120831萬元，為預(yù)算指標(biāo)的98.1%，同比增長17.9%；
交通運輸支出完成26101萬元，為預(yù)算指標(biāo)的98%，同比增長33.7%，主要是上級專項資金和縣本級安排的農(nóng)村公路養(yǎng)護、新能源公交車補助等比上年增加；
資源勘探信息等支出完成7755萬元，為預(yù)算指標(biāo)的99.7%，同比下降37.4%，剔除上年度企業(yè)挖潛改造和工業(yè)創(chuàng)新資金等一次性支出不可比因素，同口徑實際增長10.5%；
商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出完成4735萬元，為預(yù)算指標(biāo)的75.5%，主要是上級專項資金下達較遲，當(dāng)年未形成支出，同比增長18.6%;
國土海洋氣象等支出完成20522萬元，為預(yù)算指標(biāo)的96.5%，同比增長224.8%，主要是上級安排的高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)資金增加11709萬元；
住房保障支出完成27050萬元，為預(yù)算指標(biāo)的100%，同比下降4.8%，主要是上級安排的保障房配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金科目調(diào)整，剔除不可比因素，同比增長6.4%；
糧油物資儲備支出完成704萬元，為預(yù)算指標(biāo)的100%，同比下降39.8%，主要是上級專項資金減少及糧食局與商務(wù)局合并科目調(diào)整；
債務(wù)還本付息支出完成9677萬元，為預(yù)算指標(biāo)的100%；
其他支出完成2101萬元，為預(yù)算指標(biāo)的38%，同比增長49.9%，其他支出占預(yù)算指標(biāo)的比重偏低主要是受結(jié)轉(zhuǎn)資金暫未分配的影響所致。
轉(zhuǎn)移支付情況：2017年，通過積極爭取，上級繼續(xù)加大了對我縣的支持力度，全年共下達我縣轉(zhuǎn)移支付471075萬元，比上年增加58971萬元，增長14.3%。一是一般性轉(zhuǎn)移支付269496萬元，增加24644萬元，增長10.1%。二是專項轉(zhuǎn)移支付201579萬元，增加34327萬元，增長20.5%。 上述轉(zhuǎn)移支付全部按規(guī)定用于落實民生政策提標(biāo)、財政供養(yǎng)人員工資調(diào)整以及穩(wěn)增長、惠民生等相關(guān)支出。
收支平衡情況：2017年完成一般公共預(yù)算地方收入73219萬元，上級補助收入482640萬元，一般債券收入54122萬元（其中置換債券6500萬元、易地搬遷扶貧項目政府債券13922萬元、新增債券33700萬元），上年結(jié)余4797萬元，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入15150萬元，政府性基金調(diào)入30166萬元，其他調(diào)入9194萬元，全年收入合計為669288萬元；本年度一般公共預(yù)算支出630516萬元，上解上級支出1638萬元，債務(wù)還本支出24302萬元，支出合計為656456萬元。收支相抵后，年終結(jié)轉(zhuǎn)下年支出12832萬元。
（二）政府性基金預(yù)算收支決算情況。
收入方面：2017年全縣政府性基金預(yù)算收入完成65790萬元，占預(yù)算的148%，同比增長48.2%。其中土地出讓收入完成34447萬元，同比增長28.6%。
支出方面：2017年全縣政府性基金預(yù)算支出46906萬元，占預(yù)算的81.8%，同比增長8.3%。主要支出科目完成情況如下：
國家電影事業(yè)發(fā)展專項資金支出261萬元，全部是上級安排的資助城市電影院建設(shè)支出。
社會保障和就業(yè)支出3916萬元，主要是上級安排的庫區(qū)移民后扶基金支出。
國有土地使用權(quán)出讓金和國有土地收益基金安排的支出30568萬元，重點用于征地拆遷補償和土地開發(fā)支出。
城市設(shè)施配套費支出643萬元，全部用于城市基礎(chǔ)設(shè)施維護和園林綠化支出。
污水處理費支出577萬元，全部用于城市污水處理廠運轉(zhuǎn)。
大中型水庫庫區(qū)基金及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排的支出726萬元，全部專項用于移民后期扶持。
新墻體材料支出48萬元。
彩票公益金安排的支出3029萬元，全部是上級安排的用于扶老、助殘、救孤、濟困等民政事業(yè)和全民健身資金。
其他政府性基金支出5638萬元，主要是政府性基金征繳部門收入結(jié)算支出。
債券付息支出1500萬元。
收支平衡情況：2017年全縣政府性基金收入65790萬元，上級補助收入9377萬元，置換專項債券收入14200萬元，上年結(jié)余10934萬元，其他調(diào)入資金1500萬元，收入合計101801萬元；政府性基金支出46906萬元，上解上級支出95萬元，調(diào)往一般公共預(yù)算30166萬元，專項債務(wù)還本支出14200萬元，支出合計91367萬元。收支相抵后，年終結(jié)轉(zhuǎn)下年支出10434萬元。政府性基金預(yù)算收支決算批復(fù)數(shù)與全會報告數(shù)差異情況見附表。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支決算情況。
2017年全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入565萬元，支出565萬元。與十七屆人大第二次會議報告情況一致。
（四）社會保險基金預(yù)算收支決算情況。
2017年全縣社會保險基金收入195406萬元，其中保險費收入完成88855萬元、財政補貼（含上級財政補助收入）102075萬元、利息收入963萬元；全縣社會保險基金支出177731萬元，其中社會保險待遇支出173667萬元、其他支出741萬元，當(dāng)年結(jié)余17675萬元。與十七屆人大第二次會議報告情況有所變化，具體變化情況見附表。
（五）政府性債務(wù)及債券資金使用情況。
1.我縣政府性債務(wù)基本情況。政府性債務(wù)事關(guān)國家經(jīng)濟安全和社會穩(wěn)定，嚴(yán)控政府性債務(wù)是黨中央、國務(wù)院作出的重大決策部署,為貫徹落實黨的十九大精神，樹牢新發(fā)展理念和正確政績觀，我縣相繼出臺了《關(guān)于成立平江縣全面清理核實債務(wù)工作領(lǐng)導(dǎo)小組的通知》（平辦〔2018〕20號）、《平江縣人民政府關(guān)于嚴(yán)控政府性債務(wù)增長防范債務(wù)風(fēng)險的意見》（平政發(fā)〔2018〕3號）、《平江縣防范化解政府性債務(wù)風(fēng)險工作方案》（平發(fā)〔2018〕7號）、《關(guān)于嚴(yán)明政府性債務(wù)風(fēng)險防控工作紀(jì)律的通知》（平紀(jì)發(fā)〔2018〕6號）等一系列文件，成立了平江縣防范化解政府性債務(wù)風(fēng)險工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室，并對全縣政府性債務(wù)情況進行了全面的清理核實。截至2017年底，我縣政府性債務(wù)余額為139.05億元，其中系統(tǒng)內(nèi)鎖定的政府性債務(wù)余額為37.14億元。另外，通過PPP、政府購買服務(wù)融資可能形成的中長期財政支出責(zé)任為74.11億元。
2.2017年置換債券資金使用情況。2017年省廳下達我縣置換債券資金2.07億元，已置換平江縣城市建設(shè)投資有限公司1.52億元、平江縣天岳工業(yè)區(qū)建設(shè)開發(fā)投資有限公司0.45億元、歸還國庫2016年提前置換資金0.1億元。
3.2017年新增地方政府債券資金使用情況。湘財預(yù)〔2017〕58號文件下達我縣新增地方政府債券資金33700萬元，按照上級文件要求，我縣將其納入一般預(yù)算管理，具體安排為：道路建設(shè)支出7748萬元、精準(zhǔn)扶貧支出3200萬元、農(nóng)田水利建設(shè)支出2235萬元，環(huán)境保護支出6173萬元，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出6644萬元、工業(yè)園標(biāo)準(zhǔn)化廠房建設(shè)支出3000萬元、義務(wù)教育學(xué)校建設(shè)支出3600萬元、文化旅游發(fā)展支出1100萬元。
4.2017年易地扶貧搬遷項目地方政府債券資金使用情況。2017年省廳共分配我縣易地搬遷扶貧項目地方政府債券資金13922萬元，資金由省扶貧公司按規(guī)定撥付至縣城建投后，再由城建投撥付至縣扶貧公司，全部用于易地扶貧搬遷項目支出。
（六）關(guān)于預(yù)算績效管理。
2017年績效管理工作，達到了績效目標(biāo)穩(wěn)步推進，績效自行監(jiān)控全面覆蓋，績效評價有序開展，結(jié)果運用積極探索的目標(biāo)。1.績效目標(biāo)穩(wěn)步推進。明確50萬元以上專項，申報項目支出績效目標(biāo)、50萬以下或不涉及專項單位，申報部門整體支出績效目標(biāo)。2.績效監(jiān)控基本覆蓋。對已報送績效目標(biāo)的38個項目、39個部門整體支出，8.41億資金列入了績效自行監(jiān)控范圍，覆蓋率達到了85%。3、重點評價有序開展。對21家單位10個項目支出4個部門整體支出開展了績效重點評價，評價金額4.64億元, 同比增長46%。聘請第三方中介機構(gòu)，對9個項目支出、3個部門整體支出進行了第三方評價。4.結(jié)果運用積極探索。將評價結(jié)果反饋到預(yù)算單位，由單位進行整改、落實、反饋；將評價結(jié)果提出相應(yīng)建議，為下年度預(yù)算安排提供參考。
在財政支出總量不斷增大，預(yù)算管理和改革取得一定成效的同時，財政運行也還存在不少困難和問題，如：支柱產(chǎn)業(yè)大而不強，財源培植任重道遠；精準(zhǔn)扶貧資金需求巨大，剛性支出不斷增加，收支矛盾十分尖銳；項目建設(shè)資金來源不足，政府性債務(wù)風(fēng)險防控不容忽視；部分財政改革推進艱難，等等。對此，我們高度重視，將采取有力措施逐步加以解決。
二、2018年上半年預(yù)算執(zhí)行情況
（一）財政收入完成情況。
截至6月30日，全縣一般公共預(yù)算收入完成91303萬元，為預(yù)算的65.1%，同比增長18.3%。其中：一般公共預(yù)算地方收入完成50799萬元，為預(yù)算的64%，同比增長6.9%；上劃中央收入完成32604萬元，為預(yù)算的66.7%，同比增長36.5%；上劃省級收入完成7900萬元，為預(yù)算的65.4%，同比增長36.3%。分征收部門看：國稅部門完成45147萬元，為預(yù)算的62.2%，同比增長40.4%；地稅部門完成31055萬元，為預(yù)算的64.6%，同比增長22.3%；財政部門完成15101萬元，為預(yù)算的76.7%，同比下降23.1%。
政府性基金收入完成54003萬元，為預(yù)算的110.5%，同比增長459%，其中：土地出讓價款收入完成38460萬元，增減掛土地指標(biāo)流轉(zhuǎn)收入14161萬元。
（二）財政支出完成情況。
截至6月30日,全縣一般公共預(yù)算支出完成415075萬元, 為預(yù)算指標(biāo)的79.6%，同比增長28.6%。
政府性基金支出完成35305萬元，為預(yù)算指標(biāo)的59.2%，同比增長380.5%，主要原因是國有土地使用權(quán)出讓收入及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排的支出增加30766萬元。
(三)關(guān)于2018年上級提前下達專項轉(zhuǎn)移支付。
縣第十七屆人民代表大會第二次會議召開日期較往年提前，而上級提前下達的2018年度專項轉(zhuǎn)移支付資金相對滯后，共有188503.7萬元，其中一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付共計185992.33萬元，政府性基金轉(zhuǎn)移支付共計2511.37萬元，均未進入年初預(yù)算方案，明細如下：
1、一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付：
1） 一般公共服務(wù)支出74.4萬元；
2） 公共安全支出 1344.73萬元；
3） 教育支出16387.06萬元；
4） 科學(xué)技術(shù)支出150萬元；
5） 文化體育與傳媒支出897.5萬元；
6） 社會保障和就業(yè)支出52594.89萬元；
7） 醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出50089.98萬元；
8） 節(jié)能環(huán)保支出2849.11萬元；
9） 農(nóng)林水支出31294.63萬元；
10） 交通運輸支出9160萬元；
11） 資源勘探信息等支出100萬元；
12） 商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出10.95萬元；
13） 國土海洋氣象等支出 6805.31萬元；
14） 住房保障支出14043萬元；
15） 糧油物資儲備支出190.77萬元。
2、政府性基金轉(zhuǎn)移支付：
1) 社會保障和就業(yè)支出1835.52萬元；
2） 城鄉(xiāng)社區(qū)支出383萬元；
3） 其他支出292.85萬元。
提請本次會議審議批準(zhǔn)將其納入2018年年初預(yù)算管理，并與《平江縣2017年預(yù)算執(zhí)行情況和2018年預(yù)算（草案）的報告》一并向社會公開。
（四）關(guān)于2018年政府債券資金安排建議。
至7月30日，省財政廳共下達我縣政府債券資金88506.1611萬元，全部為有指定專門用途債券，其中：棚戶區(qū)改造定向調(diào)增專項債券23000萬元、地方政府新增一般債券63400萬元、借新還舊地方政府一般債券2106.1611萬元。按照政府債券資金管理的有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)將擬安排使用情況向會議報告。
1.棚戶區(qū)改造定向調(diào)增專項債券23000萬元，全部按要求用于棚戶區(qū)改造。
2.地方政府新增一般債券63400萬元。
（1）用于易地搬遷扶貧49500萬元，省財政廳通過省扶貧公司直接撥付到縣扶貧公司，用于易地扶貧搬遷項目建設(shè)。
（2）用于通組公路建設(shè)12000萬元。
（3）用于人居環(huán)境1400萬元。
（4）用于化解教育大班額500萬元。
3.借新還舊地方政府債券資金2106.1611萬元，已用于償還到期地方政府債券本金
（五）上半年預(yù)算執(zhí)行的主要特點。
前段財政預(yù)算執(zhí)行工作主要有四個特點：
1.收入征管超乎預(yù)期。面對增值稅稅率降低、剛性支出急劇增加、預(yù)算平衡難度增大等嚴(yán)峻的財政經(jīng)濟形勢，我縣通過加強稅源調(diào)查分析、理順稅收征管職能、推進稅收協(xié)控聯(lián)管、嚴(yán)征細管挖潛增收等措施，上半年財稅征管工作來勢良好：一是入庫快。截至6月30日，全縣完成一般公共預(yù)算收入9.13億元，為預(yù)算的65.1%。二是增幅高。比上年同期增加1.41億元，同比增長18.3%。三是質(zhì)量好。完成稅收收入7.38億元，占一般公共預(yù)算收入的比重達到80.8%，比上年同期提高8.3個百分點。地方稅收收入占一般公共預(yù)算地方收入的比重為65.5%，比上年同期提高10.2個百分點。進度、增幅、質(zhì)量居全市前列。
2.支出結(jié)構(gòu)明顯優(yōu)化。加快預(yù)算支出進度，上半年全縣一般公共預(yù)算支出完成41.5億元,為預(yù)算指標(biāo)的79.6%，同比增長28.6%。其中直接用于民生領(lǐng)域支出31.6億元，占財政支出比重的76.2%。堅持過緊日子，對縣直單位“三公”經(jīng)費壓減5%，并嚴(yán)格控制臨時性追加。集中財力11.1億元，重點保障防范風(fēng)險、脫貧攻堅、污染整治 “三大攻堅戰(zhàn)”。落實縣委縣政府部署推進的產(chǎn)業(yè)項目建設(shè)和招商引資活動，健全對稅收增量進行獎補的制度。支持“空心房”整治、自然村通水泥（瀝青）路、城鄉(xiāng)低保、機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險、化解義務(wù)教育大班額、鄉(xiāng)村振興等重點工作。
3.債務(wù)防控力度空前。成立了書記、縣長雙牽頭的“平江縣防范化解政府性債務(wù)風(fēng)險工作領(lǐng)導(dǎo)小組”，建立聯(lián)席會議制度，設(shè)立工作機構(gòu)，壓緊壓實各項責(zé)任。先后對全縣政府債務(wù)、PPP和政府購買服務(wù)項目等形成財政支出責(zé)任情況進行甄別核實、統(tǒng)計上報，全面摸清債務(wù)底數(shù)。召開全縣債務(wù)風(fēng)險防控工作專題會議，制定出臺《平江縣防范化解政府性債務(wù)風(fēng)險工作方案》，做到了目標(biāo)、措施、步驟、要求、保障“一目了然”。全縣共“減、停、緩、撤、調(diào)”政府性投資項目21個，減少投資28億元。采取加快土地出讓、盤活資產(chǎn)等方式，化解了一批存量債務(wù)，并及時提取償債準(zhǔn)備金3447萬元。
4.改革管理不斷創(chuàng)新。全面推進縣鄉(xiāng)預(yù)決算和財政專項資金分配的公開， 3月30日前，定期公開本級預(yù)算和預(yù)算單位部門預(yù)算，指導(dǎo)項目主管單位及時公開專項資金分配方案，切實提高了財政資金運行的透明度�！盎ヂ�(lián)網(wǎng)+監(jiān)督”縣本級平臺民生資金公開目錄達到160個，采集上傳205個民生項目數(shù)據(jù)。啟動國庫集中支付實撥業(yè)務(wù)電子化。進一步深化“放管服”改革，由各鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院自行辦理支付業(yè)務(wù)，簡化預(yù)算單位代管資金審批模式。提高政府采購限額標(biāo)準(zhǔn)，簡化程序、提高效率。依法處置17個單位集資房、棚改房國有土地1.76萬平方米、行政事業(yè)資產(chǎn)28宗，進一步促進了國有資產(chǎn)保值增值。加強資金監(jiān)管，對全縣24個鄉(xiāng)鎮(zhèn)產(chǎn)業(yè)扶貧資金和136個貧困村專項扶貧資金進行檢查。
三、后段財政工作建議
綜合來看，下半年財政工作面臨的形勢比較嚴(yán)峻。主要表現(xiàn)：一是增收壓力前所未有。增值稅稅率從17%和11%分別調(diào)整為16%、10%。小規(guī)模納稅人標(biāo)準(zhǔn)為年應(yīng)征增值稅銷售額500萬元及以下。初步預(yù)測，此項改革影響形成的減收約7200萬元。同時，全面落實“放管服”改革，非稅收入征收的項目越來越少，相應(yīng)帶來可用財力減少。二是支出保障任務(wù)繁重。年初預(yù)算缺口29763萬元、預(yù)算執(zhí)行中政策調(diào)整增加的支出13059萬元、從7月1日執(zhí)行的政策性工資提標(biāo)7500萬元、新增人員增支1000萬元、2014年9月30日后退休（即改革過渡期“中人”）的退休金補差5200萬元。目前預(yù)計到的支出缺口達到了8.6億元。三是債務(wù)風(fēng)險難于防控。主要是：償債壓力大。今年城建投需償還到期債務(wù)本息23.24億元，縣財政近三年平均每年需償還債券本息3.77億元�；厥者M度慢。今年下達置換債券回收計劃6.45億元，到目前為止，置換債券本息僅回收6547萬元，占任務(wù)的10%。剛性缺口大。盡管調(diào)整壓縮了一批項目，但脫貧攻堅、棚戶區(qū)改造等事關(guān)長遠發(fā)展的重大戰(zhàn)略項目、產(chǎn)業(yè)項目、民生實事項目仍需推進。初步測算，今年扶貧領(lǐng)域至少需投入7.6億元，除統(tǒng)籌整合各級涉農(nóng)資金5.9億外，全年資金缺口達到1.7億元。四是資金監(jiān)管難以到位。以扶貧資金為例，從上半年扶貧資金檢查情況來看，扶貧領(lǐng)域資金存在公開公示不到位、項目建設(shè)不規(guī)范、報賬手續(xù)不齊全、資金臺賬不完整、擅自改變資金用途等一些問題，加之監(jiān)管氛圍不濃、監(jiān)管力量不足，與上級績效管理要求和審計檢查尚有差距，需全面整改、全面規(guī)范。
為做好今年財政工作，建議從四個方面下功夫：
（一）堅定目標(biāo)不動搖，全力組織財政收入。圍繞全年收入預(yù)期目標(biāo)不放松，繼續(xù)把組織收入工作放在首位，全力以赴，確保完成年初計劃收入14.04億元和超收1億元的奮斗目標(biāo)。緊扣目標(biāo)，緊盯進度，盡早部署縮短稅務(wù)部門機構(gòu)合并磨合期，確保收入均衡入庫。動員鄉(xiāng)鎮(zhèn)在協(xié)稅護稅上開動腦筋、開足馬力，確保應(yīng)收盡收。
（二）醒腦明目不麻痹，全力防控債務(wù)風(fēng)險。當(dāng)前，雖然防控債務(wù)風(fēng)險的大氣候已經(jīng)形成，但要做到保債務(wù)總量不增長、保借新欠息不發(fā)生、保資金不斷鏈還有一定差距。截止6月底，“兩項資金”共回收7169萬元，僅占計劃的4.2%，債券資金回收陷入“上清下不清”局面，直接影響了財政正常運行。因此，要督促各鄉(xiāng)鎮(zhèn)各單位將“兩項資金”償還額度列入年度預(yù)算，制定方案，主動償還；督促各責(zé)任單位相互配合，建立“兩項資金”回收臺賬，密切掌握單位資金信息，凡年終未主動償還，一律從有關(guān)下?lián)苜Y金中強制收回；未完成“兩項資金”回收任務(wù)的單位，不得結(jié)算其上解的土地出讓收入、國有資產(chǎn)處置收益、行政事業(yè)性收費等非稅收入。
（三）厲行節(jié)約不懈怠，全力加強整章建制。牢固樹立大局意識、憂患意識、節(jié)約意識，全力爭項爭資和厲行勤儉節(jié)約。立足今年4月全縣厲行節(jié)約專項檢查情況和5月紀(jì)委牽頭的單位財務(wù)“回頭看”整改情況，加強整章建制，規(guī)范津補貼發(fā)放、公務(wù)接待、公務(wù)用車等違規(guī)問題。切實貫徹落實中央八項規(guī)定實施細則，嚴(yán)格遵守相關(guān)財務(wù)制度，嚴(yán)格兌現(xiàn)約束機制，推進厲行勤儉節(jié)約制度化、常態(tài)化、長效化。
（四）創(chuàng)新工作不停步，全力推進財政改革。根據(jù)全面深化改革要求，跟進和落實增值稅、個人所得稅等稅制改革，拿出措施、穩(wěn)步推進財政 “放管服”改革。進一步加強全口徑預(yù)算管理，推進專項資金統(tǒng)籌整合。推進融資平臺公司轉(zhuǎn)型。如期啟動權(quán)責(zé)發(fā)生制改革，全面開展全縣行政事業(yè)單位和國有企業(yè)資產(chǎn)清查核實工作。積極落實“四個十條”，促進實體經(jīng)濟加快發(fā)展。建立問題清單、責(zé)任清單、時間清單，在規(guī)定的時間內(nèi)對扶貧領(lǐng)域資金錯配、閑置、滯撥等問題，逐項整改到位。加強財政監(jiān)督檢查，全面推進績效管理，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，確保財政資金使用規(guī)范、高效、安全。
各位領(lǐng)導(dǎo)，下半年的財稅工作任務(wù)十分繁重，上級執(zhí)法執(zhí)紀(jì)追究異常嚴(yán)格。我們一定在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，緊緊依靠各級各部門的密切配合和全縣人民的共同努力，迎難而上，主動作為，圓滿完成各項財政工作任務(wù)。
2017年一般公共預(yù)算決算批復(fù)數(shù)
與全會報告數(shù)差異情況表
金額單位：萬元
|
科目編碼 |
科目名稱 |
決算批復(fù)數(shù) |
全會報告預(yù)計數(shù) |
差異數(shù) |
差異原因 |
|
201 |
一般公共服務(wù)支出 |
46,709 |
42630 |
4,079 |
上級專項資金增加578萬元及年終收入執(zhí)收單位收入結(jié)算3501萬元。 |
|
203 |
國防支出 |
1,472 |
1152 |
320 |
人防易地建設(shè)費結(jié)算專項用于人防指揮中心建設(shè)資金。 |
|
204 |
公共安全支出 |
24,490 |
24211 |
279 |
上級資金專項資金增加。 |
|
205 |
教育支出 |
114,054 |
106320 |
7,734 |
上級專項資金增加354萬元及兩項督導(dǎo)評估本級教育投入增加7380萬元。 |
|
206 |
科學(xué)技術(shù)支出 |
1,870 |
1387 |
483 |
全會報告后收到上級資金410萬元，本級配套73萬元。 |
|
207 |
文化體育與傳媒支出 |
6,298 |
6000 |
298 |
全會報告后收到上級資金290萬元，本級配套8萬元。 |
|
208 |
社會保障和就業(yè)支出 |
112,887 |
109608 |
3,279 |
全會報告后收到上級城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險專項資金等3279萬元。 |
|
210 |
醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出 |
75,836 |
79592 |
-3,756 |
全會報告預(yù)計后期會有部分上級資金，但實際沒有。 |
|
211 |
節(jié)能環(huán)保支出 |
15,519 |
14700 |
819 |
全會報告后收到上級資金282萬元，本級配套污水、污泥、垃圾處理費等537萬元。 |
|
212 |
城鄉(xiāng)社區(qū)支出 |
11,906 |
11560 |
346 |
全會報告后收到上級資金123萬元，本級配套辦案經(jīng)費等223萬元。 |
|
213 |
農(nóng)林水支出 |
120,831 |
115314 |
5,517 |
全會報告后收到上級資金4197萬元，本級配套辦案經(jīng)費、森林植補恢復(fù)費結(jié)算等1320萬元。 |
|
214 |
交通運輸支出 |
26,101 |
25012 |
1,089 |
全會報告后收到上級資金912萬元，本級配套老年人及殘疾人免費乘車補助等177萬元。 |
|
215 |
資源勘探信息等支出 |
7,755 |
7880 |
-125 |
全會報告預(yù)計后期會有部分上級資金，但實際沒有。 |
|
216 |
商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出 |
4,734 |
4731 |
3 |
全會報告后收到上級資金 3萬元。 |
|
220 |
國土海洋氣象等支出 |
20,522 |
19968 |
554 |
全會報告后非稅收入超收結(jié)算等554萬元。 |
|
221 |
住房保障支出 |
27,050 |
27960 |
-910 |
全會報告預(yù)計后期會有部分上級資金，但實際沒有。 |
|
222 |
糧油物資儲備支出 |
704 |
558 |
146 |
全會報告后收到上級資金146萬元。 |
|
229 |
其他支出(類) |
2,101 |
2004 |
97 |
全會后本級零星安排97萬元。 |
|
232 |
債務(wù)付息支出 |
9,677 |
9,677 |
置換債券利息未進入全會報告。 |
|
|
合 計 |
630,516 |
600587 |
29,929 |
2017年政府性基金預(yù)算收支決算批復(fù)數(shù)
與全會報告數(shù)差異情況表
金額單位：萬元
|
收 入 |
全會報告 預(yù)計數(shù) |
決算 批復(fù)數(shù) |
差異數(shù) |
差異原因 |
|
新型墻體材料專項基金收入 |
50 |
50 |
0 |
|
|
土地出讓價款收入 |
26301 |
34447 |
8146 |
全會報告后，繳庫土地出讓金收入 |
|
國有土地收益基金收入 |
1875 |
1875 |
年終決算按湘財綜[2007]65號計提國有土地收益基金收入 |
|
|
農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入 |
283 |
283 |
年終決算按財綜[2004]49號計提農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入 |
|
|
城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費 收入 |
911 |
1333 |
422 |
全會報告后繳庫城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入 |
|
污水處理費收入 |
207 |
577 |
370 |
全會報告后繳庫污水處理費收入 |
|
其他政府性基金收入 |
22719 |
27225 |
4506 |
全會報告后繳庫其他政府性基金收入 |
|
合 計 |
50188 |
65790 |
15602 |
|
|
支 出 |
全會報告 預(yù)計數(shù) |
決算 批復(fù)數(shù) |
差異數(shù) |
差異原因 |
|
合 計 |
38062 |
46906 |
8844 |
全會報告后專項債券付息支出1500萬元、城建投土地出讓金收入結(jié)算5800萬元、上級�？�1393萬元、其他151萬元。 |
2017年社會保險基金預(yù)算收支決算數(shù)
與全會報告數(shù)差異情況表
金額單位：萬元
|
項目 |
全會報告預(yù)計數(shù) |
決算數(shù) |
差異數(shù) |
差異原因 |
|
總收入 |
187392 |
195406.3 |
8014.3 |
決算數(shù)為最終確定的全年數(shù)，向全會報告的為12月20日數(shù)據(jù)，決算上報省市時對全年的部分?jǐn)?shù)據(jù)進行了調(diào)整，因而形成了差異。 |
|
保險收入 |
88704 |
88854.52 |
150.52 |
|
|
財政補貼 |
94168 |
102075.44 |
7907.44 |
|
|
利息收入 |
1001 |
962.84 |
-38.16 |
|
|
總支出 |
185265 |
177731.06 |
-7533.94 |
|
|
待遇支出 |
184579 |
173666.94 |
-10912.06 |
|
|
其它支出 |
255 |
741 |
486 |