縣十七屆人大一次會(huì)議文件（十三）
平江縣2016年預(yù)算執(zhí)行情況和2017年預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2016年11月27日在平江縣第十七屆人民代表大會(huì)
第一次會(huì)議上
縣財(cái)政局局長(zhǎng) 余 雄
各位代表：
我受縣人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告平江縣2016年預(yù)算執(zhí)行情況和2017年預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2016年預(yù)算執(zhí)行情況
今年，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，財(cái)稅各部門認(rèn)真貫徹中央、省、市、縣決策部署，積極應(yīng)對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)增速下行等挑戰(zhàn)，全力穩(wěn)增長(zhǎng)、惠民生、促改革、強(qiáng)管理，財(cái)政運(yùn)行整體平穩(wěn)、穩(wěn)中有進(jìn)。
（一）一般公共預(yù)算。
1.收入完成情況。截至10月底，一般公共預(yù)算收入累計(jì)完成100380萬元，同比增長(zhǎng)14.6%，為年初預(yù)算的88.4%，其中：上劃中央收入完成24553萬元，增長(zhǎng)22.6%，為年初預(yù)算的82.6%；上劃省級(jí)收入完成9018萬元，增長(zhǎng)36.3%，為年初預(yù)算的96.9%；地方一般公共預(yù)算收入完成66809萬元，增長(zhǎng)9.6%，為年初預(yù)算的89.6%。全年一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成11.5億元。
分征收部門來看，國稅部門完成30627萬元，同比增加10174萬元，增長(zhǎng)49.7%（其原因是營(yíng)改增政策調(diào)整），為年初預(yù)算的74.9%；地稅部門完成44525萬元，同比增加4691萬元，增長(zhǎng)11.8%，為年初預(yù)算的88%；財(cái)政部門完成25228萬元, 同比減少2082萬元，下降7.6%，為年初預(yù)算的114.2%。
分大類來看，稅收收入完成72796萬元，增長(zhǎng)25.3%，為年初預(yù)算的82.1%；非稅收入完成27584萬元，增長(zhǎng)6.4%，為年初預(yù)算的110.7%。
2.支出完成情況。截至10月底，一般公共預(yù)算支出414655萬元，同比增加117915萬元，增長(zhǎng)39.7%，為預(yù)算指標(biāo)的72.1%。全年支出預(yù)計(jì)在50億元以上。
（二）政府性基金預(yù)算。
1.收入完成情況。截至10月底，政府性基金收入完成29722萬元，同比增加14549萬元，增長(zhǎng)95.9%，為年初預(yù)算的65.6%。其中：新型墻體材料專項(xiàng)基金收入完成45萬元，增長(zhǎng)63.3%，為年初預(yù)算的90%；國有土地使用權(quán)出讓金收入完成27295萬元，增長(zhǎng)182.3%，為年初預(yù)算的87.1%；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入完成928萬元，增長(zhǎng)48.7%，為年初預(yù)算的116%；污水處理費(fèi)收入完成205萬元，增長(zhǎng)1%，為年初預(yù)算的58.5%；散裝水泥專項(xiàng)資金收入完成34萬元；其他政府性基金收入完成1215萬元，下降73.7%，為年初預(yù)算的11.2%。
2.支出完成情況。截至10月底，政府性基金支出22105萬元，同比減少4992萬元，下降18.4%，為預(yù)算指標(biāo)的33.3%（其原因是土地出讓金支出較緩影響基金支出進(jìn)度）。
（三）國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。
1.收入完成情況。截至10月底，國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成2082萬元，為年初預(yù)算的100%。
2.支出完成情況。截至10月底，支出完成1122萬元，為預(yù)算指標(biāo)的53.9%。其中：資本性支出71萬元，為預(yù)算指標(biāo)的100%；企業(yè)改制費(fèi)用11萬元，為預(yù)算指標(biāo)的100%；工業(yè)創(chuàng)新基金540萬元，為預(yù)算指標(biāo)的54%；企業(yè)挖潛改造資金500萬元，為預(yù)算指標(biāo)的50%。
（四）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。
1.收入完成情況。截至10月底，社會(huì)保險(xiǎn)基金收入完成141368萬元，為年初預(yù)算的92%。其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入完成64172萬元，為年初預(yù)算的90%；財(cái)政補(bǔ)貼收入（含上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助收入）完成91493萬元，為年初預(yù)算的107%；利息收入完成798萬元，為年初預(yù)算的75%。
2.支出完成情況。截至10月底，社會(huì)保險(xiǎn)基金支出138044萬元，同比增加17206萬元，增長(zhǎng)5.87%，為預(yù)算指標(biāo)的94%。其中：社會(huì)保險(xiǎn)待遇支出137992萬元，為預(yù)算指標(biāo)的95%；其他支出351萬元，為預(yù)算指標(biāo)的95%。
各位代表，由于收入尚未全部入庫，政策性增支和上級(jí)專項(xiàng)仍在增加，2016年詳細(xì)收支情況須待年度財(cái)政決算結(jié)束并報(bào)上級(jí)財(cái)政部門批復(fù)后確定。屆時(shí)將決算結(jié)果報(bào)請(qǐng)縣第十七屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)予以審查批準(zhǔn)。
2016年是“十三五”開局之年，也是本屆政府履職的最后一年。過去四年，全縣財(cái)稅工作在困難中磨砥、在挑戰(zhàn)中前行，較為圓滿地完成了十六屆人大會(huì)交給的任務(wù)，取得了改革發(fā)展的新成績(jī)。
——主動(dòng)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)新常態(tài)，財(cái)政收入逆勢(shì)增長(zhǎng)。過去四年，國民經(jīng)濟(jì)進(jìn)入增長(zhǎng)速度換擋期、結(jié)構(gòu)調(diào)整陣痛期、前期政策消化期的“三期疊加”階段，縣域經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)難度加大，產(chǎn)業(yè)企業(yè)發(fā)展困難增多。我們頂住壓力，完善財(cái)稅征管機(jī)制，加大挖潛增收力度，保持了財(cái)政收入平穩(wěn)較快增長(zhǎng)的好勢(shì)頭。預(yù)計(jì)2016年全縣一般公共預(yù)算收入完成11.5億元，增長(zhǎng)11.7%，四年累計(jì)完成一般公共預(yù)算收入39.4億元，年均增長(zhǎng)11.7%。收入結(jié)構(gòu)逐步改善，稅收收入占一般公共預(yù)算收入的比重達(dá)到76.9%，收入質(zhì)量在全市排名靠前，也是全省獲得收入質(zhì)量考核轉(zhuǎn)移支付資金較多的縣市之一。四年來，我縣財(cái)政工作在全省123個(gè)縣市區(qū)財(cái)政綜合績(jī)效考評(píng)排位中每年均保持在前30名，其中2013年排全省第11名。
——全力服務(wù)發(fā)展主陣地，財(cái)源建設(shè)孕育生機(jī)。以財(cái)政部、省財(cái)政廳定點(diǎn)幫扶為契機(jī)，爭(zhēng)取國家重點(diǎn)功能區(qū)、S207改造、石牛寨地質(zhì)遺跡保護(hù)、專項(xiàng)債券、彩票公益金等一大批建設(shè)項(xiàng)目資金，累計(jì)投入交通資金5.3億元、水利建設(shè)資金4.9億元、新型城鎮(zhèn)化建設(shè)資金11億元（基金安排）、生態(tài)環(huán)保資金7.8億元（其中：縣級(jí)投入農(nóng)村環(huán)境整治4400萬元、街道保潔7200萬元、垃圾污水處理6380萬元），為縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展注入強(qiáng)勁動(dòng)力。累計(jì)安排產(chǎn)業(yè)發(fā)展引導(dǎo)基金1.9億元，爭(zhēng)取企業(yè)外經(jīng)類資金1.39億元，引導(dǎo)鼓勵(lì)園內(nèi)工業(yè)、全域旅游、糧食生產(chǎn)等主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)擴(kuò)張升級(jí)，支持招商項(xiàng)目落地和老企業(yè)煥發(fā)生機(jī)。推進(jìn)國有企業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革（1），落實(shí)“營(yíng)改增”（2）擴(kuò)圍等結(jié)構(gòu)性減稅政策，累計(jì)減輕稅費(fèi)負(fù)擔(dān)1.27億元。積極推廣運(yùn)用PPP模式（3），4個(gè)PPP項(xiàng)目被評(píng)為省級(jí)示范性項(xiàng)目或重點(diǎn)項(xiàng)目。加強(qiáng)財(cái)政金融互動(dòng)，建立財(cái)政公存款與金融貸款增長(zhǎng)掛鉤機(jī)制，全力支持農(nóng)商行掛牌運(yùn)行，審批發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款1.9億元（財(cái)政貼息1200多萬元）、“助保貸”（4）1.03億元，省農(nóng)信擔(dān)平江辦事處受理貸款2.75億元，全縣金融貸款年均增長(zhǎng)12.8%（特別是2015年比上年增長(zhǎng)25%），金融業(yè)累計(jì)創(chuàng)稅2.1億元。積極的財(cái)政政策厚植了財(cái)源基礎(chǔ)，工業(yè)園稅收今年可達(dá)1.6億元，旅游景區(qū)可望創(chuàng)稅3000萬元以上，全縣年納稅過100萬元的大戶達(dá)到124家，其中年納稅過1000萬元的達(dá)到9家。
——潛心投入脫貧攻堅(jiān)仗，小康進(jìn)程明顯加快。以191個(gè)貧困村如期摘帽銷號(hào)、11.59萬建檔立卡貧困人口全部脫貧為目標(biāo)，全面構(gòu)建“多渠道引水”的扶貧投入機(jī)制。強(qiáng)力推進(jìn)資金整合。出臺(tái)《統(tǒng)籌整合使用涉農(nóng)資金強(qiáng)力推進(jìn)脫貧攻堅(jiān)實(shí)施方案》，統(tǒng)籌整合中央和省級(jí)層面涉農(nóng)資金9000萬元（預(yù)計(jì)2016年可統(tǒng)籌整合1.4億元），四年累計(jì)撥付各類財(cái)政涉農(nóng)扶貧資金4.56億元，集中用于扶貧攻堅(jiān)主戰(zhàn)場(chǎng)。分類推進(jìn)“五個(gè)一批”。爭(zhēng)取產(chǎn)油大縣項(xiàng)目資金1200萬元、高山有機(jī)茶產(chǎn)業(yè)示范園資金1000萬元，落實(shí)農(nóng)民合作社等新型經(jīng)營(yíng)主體扶持資金3560萬元，支持發(fā)展生產(chǎn)脫貧一批。累計(jì)撥付住房保障資金7.55億元、農(nóng)村危房改造資金1.53億元，多渠道籌措易地搬遷扶貧工程建設(shè)資金2.83億元，縣本級(jí)單列土坯房改造資金3754萬元，支持易地搬遷脫貧一批。累計(jì)發(fā)放退耕補(bǔ)貼資金4118萬元、生態(tài)公益林補(bǔ)貼9799萬元、造林補(bǔ)貼1150萬元，支持生態(tài)補(bǔ)償脫貧一批。累計(jì)撥付各類學(xué)生困難補(bǔ)助和助學(xué)金9324萬元、薄弱學(xué)校改造資金1.4億元、勞動(dòng)力培訓(xùn)和新型職業(yè)農(nóng)民培育資金1264萬元，支持發(fā)展教育脫貧一批。城鄉(xiāng)低保月人均補(bǔ)差分別提高到268元和121元，五保集中和分散供養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn)分別提高到5600元和3200元，累計(jì)發(fā)放社會(huì)救助資金6.5億元、殘疾人“兩項(xiàng)補(bǔ)貼”（5）3800萬元，支持社會(huì)保障兜底一批。加力推進(jìn)金融扶貧�？h本級(jí)安排精準(zhǔn)扶貧專項(xiàng)資金1000萬元，通過設(shè)立1500萬元的金融扶貧基金，幫助貧困戶獲得擔(dān)保貸款1.34億元、易地建房貸款3.78億元。
——推進(jìn)財(cái)力配置均衡化，重點(diǎn)支出全面保障。四年一般公共預(yù)算支出累計(jì)完成168億元，年均增長(zhǎng)15.6%，保持了76%以上的財(cái)力用于民生。累計(jì)完成農(nóng)林水事務(wù)支出30.6億元，年均增長(zhǎng)12.7%，其中：“一卡通”發(fā)放惠民補(bǔ)貼資金51項(xiàng)14.45億元，完成農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財(cái)政投入1.34億元，撥付“一事一議”財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金1.27億元，籌集農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)1.3億元，支持國有林場(chǎng)改革、農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)確權(quán)登記頒證等綜合改革，推動(dòng)了城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展。四年來，教育、社會(huì)保障和就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生和計(jì)劃生育、住房保障、文化體育與傳媒支出分別完成32億元、26.4億元、22.8億元、8.28億元、1.8億元，年均增幅分別達(dá)到9.2 %、18.5%、12.6%、38.3%、18.4%，支持解決了“上學(xué)難、就業(yè)難、養(yǎng)老難、看病難、住房難”等一大批民生問題。建立完善村級(jí)組織運(yùn)轉(zhuǎn)、計(jì)劃生育、行政政法、安全生產(chǎn)四項(xiàng)經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，村級(jí)運(yùn)轉(zhuǎn)保障經(jīng)費(fèi)提高到村均14萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)整合資金后分別達(dá)到30萬元和14萬元。竭力兌現(xiàn)機(jī)關(guān)事業(yè)單位工資及離退休費(fèi)調(diào)整、鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補(bǔ)貼等政策，促進(jìn)了改革發(fā)展成果全民共享。
——大膽突破體制腸梗阻，財(cái)稅改革加速推進(jìn)。編細(xì)做實(shí)一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算“四本賬”，加大一般公共預(yù)算與政府性基金預(yù)算的統(tǒng)籌力度，預(yù)決算和“三公”經(jīng)費(fèi)（6）網(wǎng)上公開面達(dá)100%。配合出臺(tái)“3+1”文件，率先建立鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財(cái)力保障機(jī)制，強(qiáng)化協(xié)稅護(hù)稅和債務(wù)管控，促進(jìn)了鄉(xiāng)鎮(zhèn)持續(xù)健康發(fā)展。推進(jìn)非稅收入收繳電子化，累計(jì)歸集非稅收入42.7億元。國庫直接支付率提高到98.8%，財(cái)政專戶壓縮到14個(gè)，公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算全面推開，收回財(cái)政存量資金8141萬元，在全省率先啟動(dòng)國庫集中支付電子化管理試點(diǎn)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫集中支付改革試點(diǎn)進(jìn)展順利。政府采購累計(jì)節(jié)約資金1.44億元，財(cái)政投資評(píng)審累計(jì)審減節(jié)約財(cái)政資金6.4億元，財(cái)政監(jiān)督檢查累計(jì)收繳處罰入庫違規(guī)資金3020萬元�？�(jī)效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)全覆蓋，累計(jì)對(duì)12.88億元資金實(shí)施重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)。國有資產(chǎn)購置、處置和運(yùn)營(yíng)管理持續(xù)加強(qiáng)。四年累計(jì)回收財(cái)政出借資金3.45億元。鄉(xiāng)財(cái)精細(xì)化管理、村賬鄉(xiāng)代理等改革扎實(shí)推進(jìn)，成功打造21個(gè)省級(jí)標(biāo)準(zhǔn)化財(cái)政所。大力支持縣鄉(xiāng)機(jī)構(gòu)改革、公立醫(yī)院改革、不動(dòng)產(chǎn)登記、工商“三證合一”等其他領(lǐng)域改革，促進(jìn)了發(fā)展活力提升。
——扎緊扎牢制度鐵籠子，風(fēng)險(xiǎn)防控不斷加強(qiáng)。制定《政府性債務(wù)管理實(shí)施細(xì)則》，完成政府存量債務(wù)清理甄別，成功置換政府存量債務(wù)29.02億元，協(xié)助開展農(nóng)村信用社涉政不良貸款清收，并對(duì)鄉(xiāng)鎮(zhèn)債務(wù)發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，確保了債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。建立專項(xiàng)資金公開分配制度，開展實(shí)地檢查和現(xiàn)場(chǎng)督導(dǎo)，及時(shí)解決苗頭性、傾向性問題。落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定等精神，抓實(shí)“七控一公開”（7）等厲行節(jié)約措施，全縣“三公”經(jīng)費(fèi)等公務(wù)支出壓減30%以上。結(jié)合巡視整改意見，深入開展“雁過拔毛”式腐敗問題專項(xiàng)整治，支持紀(jì)檢機(jī)關(guān)立案355件，進(jìn)一步促進(jìn)了廉潔從政、廉潔理財(cái)。
四年負(fù)重奮進(jìn)，成績(jī)與差距同在。一是受宏觀經(jīng)濟(jì)增速下行、落實(shí)“三去一降一補(bǔ)”（8）任務(wù)、礦產(chǎn)品市場(chǎng)低迷、社會(huì)投資動(dòng)力不足等多重因素制約，財(cái)政收入難增長(zhǎng)，特別是國家調(diào)整增值稅預(yù)算級(jí)次，導(dǎo)致地方稅收收入下滑，財(cái)政收入與全面小康建設(shè)考核要求差距大。二是機(jī)關(guān)事業(yè)單位工資社保改革、精準(zhǔn)扶貧、基層運(yùn)轉(zhuǎn)等剛性支出大幅增加，財(cái)政收支矛盾加劇，即使跨年度也難以保證預(yù)算平衡。三是國家對(duì)地方政府債務(wù)實(shí)行限額管理，特別是融資平臺(tái)轉(zhuǎn)型后，項(xiàng)目建設(shè)融資難度明顯加大，且由于部分項(xiàng)目推進(jìn)不快，形成了較多的存量資金，造成項(xiàng)目成本攀升。四是財(cái)政資金監(jiān)管和預(yù)算績(jī)效管理有待進(jìn)一步加強(qiáng)，干部隊(duì)伍作風(fēng)需要進(jìn)一步轉(zhuǎn)變。對(duì)此，我們將在今后的工作中進(jìn)一步解放思想，認(rèn)真研究措施，切實(shí)加以解決。
二、未來五年財(cái)政工作總體安排
未來五年，是全面建成小康社會(huì)的決勝階段，也是我縣實(shí)現(xiàn)跨越式發(fā)展的關(guān)鍵階段。從發(fā)展機(jī)遇看，我國經(jīng)濟(jì)長(zhǎng)期向好的基本面沒有改變，區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略、扶貧開發(fā)、蘇區(qū)振興、省直管縣、中央與地方支出責(zé)任劃分等政策和改革的紅利將更多惠及我縣，華電平江電廠、蒙華鐵路、平益高速、福壽山抽水蓄能等一批重大項(xiàng)目的落地將改變我縣財(cái)源落后面貌，財(cái)政進(jìn)入大有可為的黃金時(shí)期。從發(fā)展挑戰(zhàn)看，國內(nèi)經(jīng)濟(jì)下行壓力仍未舒緩，縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展不充分、不協(xié)調(diào)、不平衡等問題比較突出，現(xiàn)有財(cái)源支撐力不強(qiáng)、亮點(diǎn)不多，各類剛性支出急劇增加，財(cái)政收入換擋減速與剛性支出攀升的矛盾十分突出。
根據(jù)全縣發(fā)展思路和戰(zhàn)略目標(biāo)，未來五年全縣財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：全面貫徹中央、省、市、縣一系列政策精神和決策部署，主動(dòng)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)新常態(tài)，緊緊圍繞全面建成小康社會(huì)、建立現(xiàn)代財(cái)政制度、打造人民滿意財(cái)政三大目標(biāo)，著力推進(jìn)財(cái)源建設(shè)、財(cái)稅改革、保障改善民生、財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)防控、財(cái)政隊(duì)伍建設(shè)五大工程，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康平穩(wěn)發(fā)展，為譜寫“一極三宜”江湖名城（9）平江篇章提供強(qiáng)有力支撐。
未來五年全縣財(cái)政工作主要目標(biāo)是：一般公共預(yù)算收入年均增長(zhǎng)10%以上，稅收占財(cái)政總收入的比重提高到80%以上；優(yōu)化縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制，著力提升財(cái)政“三保一促”（10）水平；深化預(yù)算管理、收入管理、資金管理、體制管理等改革，力爭(zhēng)財(cái)稅體制改革有新的突破，確保財(cái)政資金和干部“兩個(gè)安全”。
未來五年財(cái)政工作重點(diǎn)：
1.堅(jiān)持借力發(fā)展，建設(shè)強(qiáng)勢(shì)崛起的“實(shí)力財(cái)政”。正確處理“吃飯”與“建設(shè)”的關(guān)系，綜合運(yùn)用爭(zhēng)資、融資、貼息、獎(jiǎng)補(bǔ)、PPP等工具，進(jìn)一步發(fā)揮投資的關(guān)鍵性作用，多渠道增加財(cái)源建設(shè)投入，支持新型工業(yè)做大做強(qiáng)、全域旅游做熱做旺、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)做特做優(yōu)、新興業(yè)態(tài)做活做精，支持《政府工作報(bào)告》確定的交通、水利、能源、市政等重大項(xiàng)目，進(jìn)一步夯實(shí)財(cái)源基礎(chǔ)。認(rèn)真落實(shí)聯(lián)手幫扶企業(yè)和“引老鄉(xiāng)、建家鄉(xiāng)”行動(dòng)方案，深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，支持企業(yè)擴(kuò)產(chǎn)能、攻技改、創(chuàng)品牌、降成本、增效益。進(jìn)一步推進(jìn)政銀洽談、財(cái)銀互動(dòng)，統(tǒng)籌抓好“以存引貸”、農(nóng)信擔(dān)、小額貼息貸款等工作，力爭(zhēng)新增貸款主要投向?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)和重點(diǎn)項(xiàng)目。進(jìn)一步完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)（工業(yè)園）財(cái)政管理體制，充分調(diào)動(dòng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)和園區(qū)發(fā)展的主觀能動(dòng)性。同時(shí)，完善社會(huì)綜合治稅機(jī)制，強(qiáng)化收入組織，積極對(duì)接資源稅、環(huán)境稅等稅制改革，逐步做大地方收入“蛋糕”。
2.堅(jiān)持共享發(fā)展，建設(shè)公平普惠的“民生財(cái)政”。瞄準(zhǔn)“兩不愁、三保障”，突出“六個(gè)精準(zhǔn)”，每年統(tǒng)籌整合使用涉農(nóng)資金4億元以上，全力推進(jìn)“5+3”幫扶措施落地見效，支持191個(gè)貧困村和11.59萬建檔立卡貧困對(duì)象脫貧出列，助推小康建設(shè)。充分運(yùn)用市場(chǎng)化手段籌措資金，支持構(gòu)建“一核兩軸三極多點(diǎn)”的新型城鎮(zhèn)體系（11），加大鄉(xiāng)村公路、農(nóng)田水利、生態(tài)環(huán)保等投入，逐步提高村級(jí)和社區(qū)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)保障水平，發(fā)展壯大村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)，推進(jìn)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展，支持大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新。統(tǒng)一城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，落實(shí)教育惠民政策，著力解決學(xué)校硬件不優(yōu)、城鎮(zhèn)“大班額”以及學(xué)前教育等突出問題，健全教師績(jī)效工資制度，支持打造人民滿意的教育；整合城鄉(xiāng)醫(yī)保制度，深化基層醫(yī)改，支持改善醫(yī)衛(wèi)條件，進(jìn)一步緩解“看病難、看病貴”；完善城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)、低保、五保、醫(yī)療救助等制度，進(jìn)一步緩解“因病致貧、因病返貧”；繼續(xù)援建一批保障性住房，讓困難群眾住有所居；加大科技、文化、體育投入，進(jìn)一步完善行政政法保障機(jī)制，著力支持計(jì)劃生育、安全生產(chǎn)、市場(chǎng)監(jiān)管等工作，深化行政事業(yè)單位工資制度改革，逐步構(gòu)建以增加知識(shí)價(jià)值為導(dǎo)向的收入分配機(jī)制。
3.堅(jiān)持創(chuàng)新發(fā)展，建設(shè)活力迸發(fā)的“績(jī)效財(cái)政”。 編制中長(zhǎng)期預(yù)算，提高基本支出保障水平，強(qiáng)化預(yù)算約束，嚴(yán)格控制專項(xiàng)預(yù)算規(guī)模，推進(jìn)預(yù)決算和“三公”經(jīng)費(fèi)公開常態(tài)化，逐步建立全面規(guī)范、公開透明的預(yù)算制度。加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理，讓績(jī)效管理貫穿于預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程。大力盤活財(cái)政存量資金，加大結(jié)轉(zhuǎn)資金統(tǒng)籌使用力度，避免“錢等項(xiàng)目”。完善國庫集中支付電子化改革，深化公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算、政府采購、財(cái)政投資評(píng)審等改革，擴(kuò)大政府購買服務(wù)范圍，提高支出效率。推進(jìn)資產(chǎn)管理與預(yù)算管理相結(jié)合，規(guī)范資產(chǎn)配備、處置、運(yùn)營(yíng)管理，提高國有企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。加快提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)化水平，推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫集中支付全覆蓋，完善村賬鄉(xiāng)代理改革，加強(qiáng)農(nóng)村集體“三資”管理（12），打通財(cái)政資金監(jiān)管的“最后一公里”。大力支持、深度參與“三農(nóng)”、社保、金融、司法等其他領(lǐng)域改革，服務(wù)改革大局。
4.堅(jiān)持穩(wěn)健發(fā)展，建設(shè)公正嚴(yán)明的“法治財(cái)政”。深入學(xué)習(xí)貫徹《會(huì)計(jì)法》《預(yù)算法》《湖南省鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理?xiàng)l例》等財(cái)經(jīng)法律法規(guī)，加強(qiáng)財(cái)政“七五普法”宣傳教育和會(huì)計(jì)職業(yè)道德教育，營(yíng)造“事事有法可依，人人知法守法，各方依法辦事”的良好理財(cái)環(huán)境。進(jìn)一步加強(qiáng)政府性債務(wù)管理，按照“科學(xué)舉債、高效用債、及時(shí)償債”原則，嚴(yán)格落實(shí)舉債責(zé)任追究、限額管理和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警制度，做實(shí)償債準(zhǔn)備金，確保債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)始終可控。探索建立財(cái)政監(jiān)督檢查嵌入預(yù)算管理全過程的機(jī)制，建立財(cái)政資金監(jiān)管分工負(fù)責(zé)制，強(qiáng)化信息公開和實(shí)地核查，防范化解財(cái)政資金風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)持厲行節(jié)約長(zhǎng)抓到底，繼續(xù)對(duì)單位公用經(jīng)費(fèi)實(shí)行總量控制、動(dòng)態(tài)監(jiān)控，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)，以政府公務(wù)支出“瘦身”換取廉政建設(shè)“強(qiáng)身”。全面加強(qiáng)內(nèi)部控制建設(shè)，完善風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，提高單位內(nèi)部管理水平。
三、2017年財(cái)政預(yù)算草案及工作措施
（一）2017年財(cái)政預(yù)算草案。
1.預(yù)算編制指導(dǎo)思想。
2017年是深入實(shí)施“十三五”規(guī)劃、決勝全面小康的關(guān)鍵之年，也是新一屆政府的開局之年。按照中央、省、市、縣對(duì)經(jīng)濟(jì)工作的總體要求，2017年我縣預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：圍繞中心，服務(wù)大局, 進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全力保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保重點(diǎn)，從嚴(yán)從緊控制“三公”經(jīng)費(fèi)等公務(wù)支出；統(tǒng)籌整合使用涉農(nóng)資金，多渠道增加精準(zhǔn)扶貧投入，服務(wù)脫貧攻堅(jiān)；著力盤活存量資金，加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，提高財(cái)政資金使用效益；強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行管理，全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，深化財(cái)政預(yù)決算公開，努力構(gòu)建全面規(guī)范、公開透明的預(yù)算管理制度。
2.預(yù)算編制基本原則。
按照《預(yù)算法》及上級(jí)財(cái)政部門有關(guān)預(yù)算編制要求，綜合考慮影響財(cái)政收支的有利條件和不利因素，結(jié)合全縣經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)預(yù)期，2017年全縣預(yù)算編制原則如下：
——收入預(yù)算編制。積極穩(wěn)妥，穩(wěn)中求進(jìn)。收入預(yù)算與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展需求相適應(yīng)，與國家政策相銜接。
——支出預(yù)算編制。量入為出，突出重點(diǎn)，盤活存量，勤儉節(jié)約。集中財(cái)力辦大事，從嚴(yán)、從緊、從細(xì)編制預(yù)算，全面實(shí)行“三個(gè)確�！�，即確保脫貧攻堅(jiān)資金整合到位，確保民生保障全面達(dá)標(biāo)，確保工資福利政策全面落實(shí)，原則上不新增預(yù)算、不新增專項(xiàng)、不新增赤字。在項(xiàng)目安排上，一般性支出項(xiàng)目堅(jiān)持能減則減、能并則并、能撤則撤，財(cái)源產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目能增則增。
——堅(jiān)持財(cái)政投入與績(jī)效評(píng)價(jià)相結(jié)合。
3.預(yù)算編制情況說明。
2017年財(cái)政預(yù)算收支方案須根據(jù)2016年決算具體情況，并結(jié)合明年財(cái)力測(cè)算和上級(jí)有關(guān)支出政策以及《政府工作報(bào)告》提出的財(cái)政目標(biāo)任務(wù)等因素合理編制。提請(qǐng)本次會(huì)議授權(quán)縣第十七屆人大常委會(huì)予以審查批準(zhǔn)。
（二）做好2017年財(cái)政工作的主要措施。
1.推進(jìn)“三大攻堅(jiān)”。一是財(cái)源建設(shè)攻堅(jiān)。整合財(cái)政資金，加大對(duì)“一園一區(qū)”建設(shè)和全域旅游的支持力度，幫扶重點(diǎn)企業(yè)，支持企業(yè)產(chǎn)品服務(wù)升級(jí)和質(zhì)量品牌建設(shè)；落實(shí)積極的就業(yè)政策，加大就業(yè)補(bǔ)助投入，推動(dòng)大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新；運(yùn)用貸款貼息、以獎(jiǎng)代補(bǔ)、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、PPP合作等方式，暢通銀企信息溝通渠道，撬動(dòng)更多的銀行資金、社會(huì)資金投入到縣內(nèi)實(shí)體產(chǎn)業(yè)和重點(diǎn)企業(yè)，力爭(zhēng)財(cái)源培育有新起色、新亮點(diǎn)。二是組織收入攻堅(jiān)。充分利用稅源調(diào)查成果，加強(qiáng)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)稅源分析，全面實(shí)施個(gè)體及零散稅收委托代征，確保“大稅不漏、小稅不丟”。強(qiáng)化收入組織調(diào)度、鄉(xiāng)鎮(zhèn)協(xié)稅護(hù)稅和稅收協(xié)控聯(lián)管，充分發(fā)揮考核獎(jiǎng)勵(lì)、聯(lián)點(diǎn)促收、約談問責(zé)等機(jī)制作用，確保應(yīng)收盡收。三是財(cái)政改革攻堅(jiān)。加大一般公共預(yù)算與政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的統(tǒng)籌力度，提高預(yù)算編制前瞻性主動(dòng)性，編細(xì)編實(shí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算，細(xì)化預(yù)決算公開范圍和內(nèi)容，實(shí)現(xiàn)公開常態(tài)化。統(tǒng)籌抓好預(yù)算績(jī)效目標(biāo)、績(jī)效監(jiān)控、績(jī)效評(píng)價(jià)等工作，加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用。加大結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金統(tǒng)籌使用力度，強(qiáng)力回收財(cái)政出借資金，嚴(yán)控國庫資金出借。推動(dòng)政府采購轉(zhuǎn)型，推廣政府購買服務(wù)。推進(jìn)國庫集中支付改革延伸到所有鄉(xiāng)鎮(zhèn)，規(guī)范村級(jí)財(cái)務(wù)管理，提升鄉(xiāng)村財(cái)政財(cái)務(wù)管理水平。
2.堅(jiān)持“三個(gè)傾斜”。財(cái)力向精準(zhǔn)扶貧傾斜。以縣級(jí)統(tǒng)籌整合使用管理涉農(nóng)資金為平臺(tái)，適當(dāng)精簡(jiǎn)、調(diào)整、歸并縣級(jí)相關(guān)專項(xiàng)，啟動(dòng)精準(zhǔn)扶貧新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體貸款保證保險(xiǎn)試點(diǎn)，引導(dǎo)支持旅游扶貧、電商扶貧、社會(huì)扶貧、基礎(chǔ)扶貧，形成“眾人拾柴火焰高”的大扶貧格局。全面加強(qiáng)扶貧資金分配、撥付、使用監(jiān)督管理，加快支出進(jìn)度，確保財(cái)政扶貧資金投入到貧困村和建檔立卡貧困人口的比例均不低于60%，確保完成年度脫貧任務(wù)。財(cái)力向民生重點(diǎn)傾斜。在民生工作上突出保基本、兜底線，加力支持農(nóng)村公路建設(shè)、環(huán)境整治、水庫和骨干山塘除險(xiǎn)加固，建設(shè)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田6.75萬畝，實(shí)施一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目（普惠制）400個(gè)，進(jìn)一步改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件；加大教育投入，支持保入學(xué)、優(yōu)硬件、強(qiáng)師資，推進(jìn)城鄉(xiāng)教育均衡發(fā)展；深化基層醫(yī)衛(wèi)體制改革，完善城鄉(xiāng)居民醫(yī)保、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助等制度，財(cái)政投入城鄉(xiāng)居民醫(yī)保資金48261萬元，讓群眾能看病、看得起��；財(cái)政投入城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)資金16058萬元，進(jìn)一步關(guān)切“老有所養(yǎng)”；切實(shí)保障失業(yè)人員、低收入群體、困難群眾、優(yōu)撫對(duì)象等弱勢(shì)群體的基本生活；投入殘疾人“兩項(xiàng)補(bǔ)貼”1447萬元，基本解決貧困殘疾人的生活問題和重度殘疾人的護(hù)理問題；支持食品藥品安全等民生工程、民心工程的有序推進(jìn)；支持公共文化服務(wù)體系建設(shè)。財(cái)力向基層基礎(chǔ)傾斜。優(yōu)化鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財(cái)力保障，適時(shí)提高村級(jí)、城鄉(xiāng)社區(qū)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)保障水平，按政策落實(shí)行政事業(yè)單位工作人員、離退休人員福利待遇。
3.守住“三條底線”。守住債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線。建立政府性債務(wù)“借、用、還”相結(jié)合的制度，嚴(yán)格遏制增量債務(wù)，嚴(yán)格履行存量債務(wù)置換協(xié)議，加快推動(dòng)融資平臺(tái)轉(zhuǎn)型，讓政府債務(wù)在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下發(fā)揮積極效應(yīng)。守住厲行節(jié)約底線。牢固樹立長(zhǎng)期過緊日子的思想，嚴(yán)格預(yù)算約束，嚴(yán)格內(nèi)部控制規(guī)范管理，實(shí)行分類分檔定額管理的行政事業(yè)單位公用經(jīng)費(fèi)一律壓減10%，嚴(yán)控“三公經(jīng)費(fèi)”，進(jìn)一步整頓津補(bǔ)貼和加班補(bǔ)助發(fā)放秩序，規(guī)范公車改革交通補(bǔ)貼發(fā)放，加大財(cái)政把關(guān)和紀(jì)律監(jiān)督力度，推進(jìn)厲行節(jié)約制度化、常態(tài)化、長(zhǎng)效化。守住資金安全底線。增強(qiáng)問題意識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、責(zé)任意識(shí)，發(fā)揮鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政就近就地監(jiān)管資金的優(yōu)勢(shì)，圍繞重大民生資金開展財(cái)政監(jiān)督檢查，開展“雁過拔毛”式腐敗問題專項(xiàng)整治“回頭看”，確保財(cái)政資金無憂高效運(yùn)行。
各位代表，2017年是新一屆政府履職的第一年，財(cái)政工作任務(wù)艱巨，責(zé)任重大，使命光榮。我們將在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅(jiān)定信心，自加壓力，負(fù)重奮進(jìn)，積極施為，為譜寫“一極三宜”江湖名城的平江篇章作出積極貢獻(xiàn)！
【名詞解釋】
（1）供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革——指從供給這一端來進(jìn)行改革，與之相對(duì)應(yīng)的則是需求側(cè)�！肮┙o側(cè)”與“需求側(cè)”相對(duì)應(yīng)。需求側(cè)有投資、消費(fèi)、出口三駕馬車，三駕馬車決定短期經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率。而供給側(cè)則有勞動(dòng)力、土地、資本、創(chuàng)新四大要素，四大要素在充分配置條件下所實(shí)現(xiàn)的增長(zhǎng)率即中長(zhǎng)期潛在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率。
（2）“營(yíng)改增”——指改變對(duì)產(chǎn)品征收增值稅、對(duì)服務(wù)征收營(yíng)業(yè)稅的方式，將產(chǎn)品和服務(wù)一并納入增值稅的征收范圍，不再對(duì)“服務(wù)”征收營(yíng)業(yè)稅，并且降低增值稅稅率。其目的就是減少重復(fù)納稅，促使社會(huì)形成更好的良性循環(huán)，有利于企業(yè)降低稅負(fù)，是一項(xiàng)減稅的政策。2016年3月18日召開的國務(wù)院常務(wù)會(huì)議決定，自2016年5月1日起，中國將全面推開營(yíng)改增試點(diǎn)，將建筑業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、金融業(yè)、生活服務(wù)業(yè)全部納入營(yíng)改增試點(diǎn)。至此，營(yíng)業(yè)稅退出歷史舞臺(tái)，增值稅制度將更加規(guī)范。這是自1994年分稅制改革以來，財(cái)稅體制的又一次深刻變革。
（3）PPP模式——即Public—Private—Partnership的字母縮寫，是指政府與私人組織之間，為了合作建設(shè)城市基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目，或是為了提供某種公共物品和服務(wù)，以特許權(quán)協(xié)議為基礎(chǔ)，彼此之間形成一種伙伴式的合作關(guān)系，并通過簽署合同來明確雙方的權(quán)利和義務(wù)，以確保合作的順利完成，最終使合作各方達(dá)到比預(yù)期單獨(dú)行動(dòng)更為有利的結(jié)果。
（4）“助保貸”——由企業(yè)按照貸款總額2.5%的比例繳納助保金與政府風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償鋪底資金建立“重點(diǎn)中小企業(yè)助保金池”，共同對(duì)貸款提供風(fēng)險(xiǎn)保證。
（5）殘疾人“兩項(xiàng)補(bǔ)貼”——即困難殘疾人生活補(bǔ)貼和重度殘疾人護(hù)理補(bǔ)貼。
（6）“三公”經(jīng)費(fèi)——指財(cái)政撥款支出安排的出國（境）費(fèi)、車輛購置及運(yùn)行費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)這三項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。
（7）“七控一公開”——“七控”是指“控餐、控游、控車、控會(huì)、控文、控編、控能耗”；“一公開”是指“推進(jìn)預(yù)決算公開”。
（8）“三去一降一補(bǔ)”——中國供給側(cè)改革的五個(gè)主要任務(wù)包括：去產(chǎn)能、去庫存、去杠桿、降成本、補(bǔ)短板。
（9）“一極三宜”江湖名城——即岳陽的發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)是努力建設(shè)一“極”(湖南發(fā)展新增長(zhǎng)極)三“宜”(宜居、宜業(yè)、宜游)的江(長(zhǎng)江、汨羅江等)湖(洞庭湖)名城。
（10）“三保一促”——保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、促發(fā)展。
（11）“一核兩軸三極多點(diǎn)”的新型城鎮(zhèn)體系——縣黨代會(huì)提出，“一核”指以縣城為核心（安定鎮(zhèn)為縣城衛(wèi)星鎮(zhèn)）；“兩軸”指沿平汝、平益高速兩軸建設(shè)特色城鎮(zhèn)帶；“三極”指把長(zhǎng)壽鎮(zhèn)打造成縣域次中心，南江鎮(zhèn)、伍市鎮(zhèn)打造成片區(qū)中心鎮(zhèn)；“多點(diǎn)”指其他建制鎮(zhèn)。
（12）農(nóng)村集體“三資”管理——即農(nóng)村集體的資金、資產(chǎn)、資源管理。
平江縣十七屆人大一次會(huì)議秘書處