一、2014年預(yù)算執(zhí)行情況

縣十六屆人民代表大會第二次會議審查批準(zhǔn)2014年全縣公共財(cái)政收入比上年實(shí)績增長12%，收入預(yù)算為92598萬元，支出預(yù)算為166128萬元。受宏觀經(jīng)濟(jì)增速下行、銀根地根緊縮、礦產(chǎn)品價(jià)格下挫以及“營改增”等結(jié)構(gòu)性減稅政策多重因素制約，年初收入計(jì)劃與工作實(shí)際存在一定的差異，縣十六屆人大常委會第十三次會議于10月27日對年度預(yù)算方案進(jìn)行了適當(dāng)調(diào)整，調(diào)減收入5300萬元，公共財(cái)政收入調(diào)整為87298萬元。

（一）財(cái)政收入完成情況

按照收入調(diào)整批復(fù)，截至12月30日，我縣完成公共財(cái)政收入87967萬元，已提請縣十六屆人大常委會第十五次會議審查并獲通過。但全省經(jīng)濟(jì)工作會議指出，有29個市縣財(cái)政收入出現(xiàn)負(fù)增長，要求采取措施穩(wěn)增長。上年度財(cái)政收入排全省第二的岳陽市位列其中，市委、市政府要求各縣市區(qū)必須完成“全年財(cái)政收入增長13%”的工作目標(biāo)。同時，新修訂的《預(yù)算法》對政府性基金預(yù)算作出了很多具體的規(guī)定。據(jù)此，我縣將原列入政府性基金的專項(xiàng)收入5446萬元調(diào)整納入到公共財(cái)政預(yù)算。

綜合以上情況，2014年全縣公共財(cái)政收入完成93410萬元，為調(diào)整預(yù)算的107%，同比增長13%。其中：上劃中央收入完成25310萬元，為調(diào)整預(yù)算的102.3%，同比增加2161萬元，增長9.3%；上劃省級收入完成8619萬元，為調(diào)整預(yù)算的103.3%，同比增加1218萬元，增長16.5%；地方財(cái)政收入完成59481萬元，為調(diào)整預(yù)算的109.7%，同比增加7354萬元，增長14.1%。

公共財(cái)政收入分征收部門完成情況：國稅部門完成24973萬元，為調(diào)整預(yù)算的100.1%，同比增加2298萬元，增長10.1%；地稅部門完成48080萬元，為調(diào)整預(yù)算的100.3%，同比增加2504萬元，增長5.5%；財(cái)政部門完成20357萬元,為調(diào)整預(yù)算的141.6%，同比增長41.1%。

地方財(cái)政收入分大類完成情況：稅收收入完成38028萬元，為調(diào)整預(yù)算的98.4%，同比增長3.7%；非稅收入完成21453萬元，為調(diào)整預(yù)算的137.9%，同比增長38.7%。

政府性基金收入完成178997萬元，為預(yù)算的288.9%，同比增加91789萬元，增長105.3%。主要原因是城建投、工業(yè)園辦理國有土地使用證等事項(xiàng)，土地出讓收入列收12.3億元。

（二）財(cái)政支出完成情況

1．公共財(cái)政預(yù)算支出。全年公共財(cái)政預(yù)算支出完成368199萬元，為預(yù)算的98.6%，同比增加32308萬元，增長9.6%。支出按功能分類情況如下：

一般公共服務(wù)支出完成37032萬元，為預(yù)算的98%，同比下降2.1%；

國防支出完成252萬元，為預(yù)算的71.6%，同比下降53.7%，主要原因是上級專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付減少，本級同口徑增長15.9%；

公共安全支出完成15596萬元，為預(yù)算的99.5%，同比增長7.6%；

教育支出完成61802萬元，為預(yù)算的99.9%，剔除不可比因素，同口徑增長20%；

科學(xué)技術(shù)支出完成1582萬元，為預(yù)算的100%，同比增長18%；

文化體育與傳媒支出完成4005萬元，為預(yù)算的98.8%，同比增長27.2%；

社會保障和就業(yè)支出完成54473萬元，為預(yù)算的100%，同比增長0.3%，主要原因是上級調(diào)整了企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)補(bǔ)貼機(jī)制，相應(yīng)減少了我縣企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金；

醫(yī)療衛(wèi)生支出完成50512萬元，為預(yù)算的100%，同比增長7.4%；

節(jié)能環(huán)保支出完成11238萬元，為預(yù)算的95.9%，同比增長106.4%，主要原因是上級專項(xiàng)用于環(huán)保的轉(zhuǎn)移支付資金增加;

城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出完成5734萬元，為預(yù)算的100%，同比增長18.7%；

農(nóng)林水事務(wù)支出完成71526元，為預(yù)算的99.7%，同比增長19.9%；

交通運(yùn)輸支出完成14700萬元，為預(yù)算的99.9%，同比增長1.7倍，主要原因是上級專項(xiàng)用于交通的轉(zhuǎn)移支付資金增加8894萬元；

資源勘探電力信息等事務(wù)支出完成6489萬元，為預(yù)算的92.5%，同比增長35.6%，主要原因是探礦權(quán)、采礦權(quán)價(jià)款安排的支出增加；

商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出完成2037萬元，為預(yù)算的98%，同比下降46.7%，主要原因是上級專項(xiàng)用于商業(yè)服務(wù)業(yè)的轉(zhuǎn)移支付資金減少，本級同口徑增長33.2%;

國土資源氣象等事務(wù)支出完成8950萬元，為預(yù)算的82.6%，同比增長25.8%；

住房保障支出完成19604萬元，為預(yù)算的100%，同比增長39.9%，主要原因是上級專項(xiàng)用于廉租房建設(shè)、農(nóng)村危房改造、國有林場棚戶區(qū)改造等保障性住房建設(shè)的資金增加；

糧油物資儲備事務(wù)支出完成1658萬元，為預(yù)算的100 %，同比增長15.8%；

國債付息支出完成353萬元，為預(yù)算的100%，同比增長1.3倍；

其他支出完成656萬元，為預(yù)算的38.2%，同比下降35.1%。

2．政府性基金支出。全縣政府性基金支出完成172108萬元，為預(yù)算的88.8%，同比增長1.14倍。主要原因是城建投、工業(yè)園辦理國有土地使用證等事項(xiàng)列支12.3億元。

（三）財(cái)政收支平衡情況

1.公共財(cái)政預(yù)算收支平衡情況。本年度完成地方公共財(cái)政預(yù)算收入59481萬元，上級補(bǔ)助收入300260萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入7200萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)上級專項(xiàng)7523萬元，全年收入合計(jì)為374464萬元；本年公共財(cái)政支出368199萬元，上解上級支出1806萬元，債券還本支出650萬元，單位結(jié)存結(jié)轉(zhuǎn)支出6304萬元，支出合計(jì)為376959萬元，本年度預(yù)算收支缺口2495萬元，建議從政府性基金調(diào)入2495萬元，在下年度進(jìn)行彌補(bǔ)。

2.政府性基金收支平衡情況。本年度完成政府性基金收入178997萬元，上級補(bǔ)助收入8081萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入20758萬元，收入合計(jì)207836萬元；本年政府性基金支出172108萬元，上解支出518萬元，調(diào)出資金2495萬元，單位結(jié)轉(zhuǎn)下年專項(xiàng)32715萬元，支出合計(jì)207836萬元，本年度政府性基金預(yù)算收支平衡。

上述預(yù)算執(zhí)行情況是初步結(jié)果，由于上級在途指標(biāo)文件的影響，在決算編制匯總后可能會有一些變化，屆時將決算結(jié)果報(bào)請縣第十六屆人民代表大會常務(wù)委員會予以審查批準(zhǔn)。

整體而言，2014年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行保持平穩(wěn)，主要有五個特點(diǎn)：

——主動適應(yīng)新常態(tài)，助推發(fā)展力度加大。預(yù)算安排財(cái)源建設(shè)資金3540萬元，支持全面推進(jìn)招商引資，引導(dǎo)新型工業(yè)、旅游、糧食生產(chǎn)等傳統(tǒng)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級。全年?duì)幦「黝愞D(zhuǎn)移支付資金超過30億元，同比增長12.8%，其中：新增財(cái)力補(bǔ)助9400萬元，基本建設(shè)專項(xiàng)資金6.6億元，企業(yè)發(fā)展資金1970萬元（全省切塊資金大幅減少）�！盃I改增”擴(kuò)大到郵政、電信行業(yè)，并取消和停征收費(fèi)項(xiàng)目33個。成功爭取省級擔(dān)保基金1000萬元，促成省農(nóng)業(yè)信用擔(dān)保公司在我縣設(shè)立辦事處。通過“以存引貸”、融資擔(dān)保等方式，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)為園區(qū)和企業(yè)投放貸款2.58億元。審批發(fā)放小額貼息貸款3289萬元、“助保貸”3050萬元，支持了小微企業(yè)發(fā)展和全民創(chuàng)業(yè)。協(xié)助開展農(nóng)村信用社涉政不良貸款清收，籌措資金500萬元對鄉(xiāng)鎮(zhèn)收貸進(jìn)行考核獎勵。在確保國庫運(yùn)行安全的前提下，科學(xué)調(diào)度資金4.49億元，有力支持了縣內(nèi)重點(diǎn)工程、“三城同創(chuàng)”、工業(yè)發(fā)展、石牛寨景區(qū)建設(shè)以及教育、社保、衛(wèi)生、農(nóng)林水等重點(diǎn)項(xiàng)目和重要工作。

——全力抓收控支，預(yù)算執(zhí)行管理加強(qiáng)。組織收入方面：主動化解預(yù)算執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)，比往年提前一個多月召開全縣計(jì)劃財(cái)稅會議，全面部署收入征管。認(rèn)真掌握分析各類減收增支情況，加強(qiáng)收入調(diào)度會商，深入鄉(xiāng)鎮(zhèn)和工業(yè)企業(yè)調(diào)查稅源，組織對房地產(chǎn)行業(yè)稅收、政府性基金收入進(jìn)行集中清理，促進(jìn)了財(cái)政收入依法征收、應(yīng)收盡收。全年企業(yè)所得稅、車船使用和牌照稅、契稅等稅種增幅超過20%，尤其是加大探礦權(quán)采礦權(quán)價(jià)款收入、價(jià)格調(diào)節(jié)基金等收入的征收力度，做到了“墻內(nèi)損失墻外補(bǔ)”�？刂浦С龇矫妫杭涌旃�共��(cái)政預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，有效控制財(cái)政結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，壓減一般性項(xiàng)目，完善縣內(nèi)公務(wù)接待、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等細(xì)化管理辦法，在縣政府門戶網(wǎng)站全面公開124家一級預(yù)算單位的預(yù)決算，厲行節(jié)約產(chǎn)生良好效果。賬面反映，全縣一般性公務(wù)支出同比下降6.4%，其中“三公”經(jīng)費(fèi)下降31.4%。

——著力強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)，統(tǒng)籌城鄉(xiāng)基礎(chǔ)加固。通過一卡通發(fā)放財(cái)政惠民補(bǔ)貼資金39項(xiàng)2.84億元，增加了農(nóng)民收入。爭取投入農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財(cái)政資金2829萬元，在加義鎮(zhèn)建設(shè)高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田1.38萬畝，扶持土地治理、產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目各2個。落實(shí)一事一議財(cái)政獎補(bǔ)資金3650萬元，完成475個普惠性項(xiàng)目和安定10個村的集中連片項(xiàng)目，啟動了“美麗鄉(xiāng)村”建設(shè)試點(diǎn)�；I集政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)3100萬元，支付理賠款3516萬元，有效降低了農(nóng)業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。建立現(xiàn)代農(nóng)業(yè)項(xiàng)目庫，爭取資金1200萬元扶持了一批農(nóng)民專業(yè)合作社等新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體發(fā)展。推進(jìn)精準(zhǔn)扶貧，發(fā)放“兩項(xiàng)制度”有效銜接補(bǔ)助380萬元。落實(shí)資金6413萬元，按政策分類保障了村級組織、城區(qū)和農(nóng)村社區(qū)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。同時，通過爭資、整合資金及融資等方式籌集資金4.5億元，有力支持了城鎮(zhèn)道路、管網(wǎng)、橋梁、綠化等基礎(chǔ)建設(shè)。

——守住民生底線，重點(diǎn)支出保障加力。安排教育經(jīng)費(fèi)6.18億元，全力落實(shí)從幼兒園到高中的系列教育惠民政策，支持合格學(xué)校、校安工程、學(xué)前教育、校車安全等實(shí)事項(xiàng)目的推進(jìn)�；I措資金1.06億元，將城鄉(xiāng)低保月人均補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)提高到250元、107元。落實(shí)資金1889萬元，將五保分散供養(yǎng)年標(biāo)準(zhǔn)提高到2640元。撥付城鄉(xiāng)醫(yī)療救助、救災(zāi)、臨時救助金、惠民殯葬補(bǔ)貼2540萬元。發(fā)放重度殘疾人生活補(bǔ)助449萬元，從5月份開始，全縣9191名重度殘疾人每月領(lǐng)取50元的護(hù)理補(bǔ)貼�？h本級配套2542萬元，將新農(nóng)合、城鎮(zhèn)居民醫(yī)保補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)提高到320元/人，推進(jìn)藥品零差率改革、基本公共衛(wèi)生服務(wù)“全覆蓋”。歸集養(yǎng)老保險(xiǎn)基金1535萬元，啟動對3784名失地農(nóng)民的養(yǎng)老保險(xiǎn)，從7月1日起農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)養(yǎng)老金提高到60元/人·月，企業(yè)退休人員養(yǎng)老金實(shí)現(xiàn)“十連增”。爭取投入就業(yè)補(bǔ)助資金2344萬元，掀起了新一輪全民創(chuàng)業(yè)熱潮。列支住房保障資金1.56億元，保障性住房建設(shè)和棚戶區(qū)改造補(bǔ)助分別提高到3.6萬元、1.5萬元，并幫助2221戶農(nóng)村無房、危房戶圓了“住房夢”。交通、水利、公共文化、環(huán)境保護(hù)投入進(jìn)一步加大，行政政法經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制、計(jì)劃生育利益導(dǎo)向機(jī)制進(jìn)一步健全，第三步規(guī)范公務(wù)員津補(bǔ)貼政策全面兌現(xiàn)。2014年，全縣用于民生領(lǐng)域的支出達(dá)到28.7億元，占公共財(cái)政支出的78%。

——堅(jiān)持積極穩(wěn)妥，深化改革進(jìn)程加快。完善部門預(yù)算，依法依規(guī)、分類分檔保障單位基本支出。成功試編權(quán)責(zé)發(fā)生制的政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)表，國庫集中支付中的直接支付比重提高到98.2%。公務(wù)消費(fèi)刷卡報(bào)銷金額4160萬元，占財(cái)政授權(quán)支付的比重提高到51.3%。財(cái)政投資評審審減節(jié)約1.91億元，政府采購節(jié)約資金2708萬元，財(cái)政監(jiān)督檢查更加深入細(xì)致。出臺《平江縣政府性債務(wù)管理實(shí)施細(xì)則》，簽訂債務(wù)控管責(zé)任狀，完成政府存量債務(wù)清理甄別，清理化解政法機(jī)關(guān)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)債務(wù)663萬元。推進(jìn)預(yù)算績效管理，對34個50萬以上的項(xiàng)目實(shí)行績效目標(biāo)管理，完成16個民生項(xiàng)目的支出績效評價(jià)。完成辦公用房清理騰退，對5家國有企業(yè)經(jīng)營業(yè)績進(jìn)行考核，國有資產(chǎn)運(yùn)營水平不斷提升。推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)化全覆蓋，新創(chuàng)建省級標(biāo)準(zhǔn)化財(cái)政所4個，財(cái)政基礎(chǔ)工作更加穩(wěn)固。2014年我縣財(cái)政管理績效評價(jià)在全省123個縣市區(qū)中排第11位。

在看到成績的同時，我們也清醒地認(rèn)識到財(cái)政運(yùn)行中存在的一些突出困難和問題，如：宏觀環(huán)境復(fù)雜多變，財(cái)政增收基礎(chǔ)不牢、支撐乏力；剛性支出需求攀升，財(cái)政收支矛盾加劇，如遇重大政策調(diào)整，存在赤字風(fēng)險(xiǎn)；財(cái)政預(yù)算約束機(jī)制不全，部分資金使用績效不高，財(cái)政信息公開和政策法規(guī)宣傳力度不大，等等。對此，我們將采取有效措施，切實(shí)加以解決。

二、2015年財(cái)政預(yù)算草案

展望2015年，我縣財(cái)政工作機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存。

從有利條件看：財(cái)稅改革繼續(xù)深化，均衡性轉(zhuǎn)移支付比重增大，轉(zhuǎn)移支付政策進(jìn)一步向革命老區(qū)、貧困地區(qū)傾斜，有利于我縣爭取更多支持；新《預(yù)算法》啟動實(shí)施，地方教育附加、水利建設(shè)資金、殘疾人就業(yè)保障金、育林基金等8項(xiàng)政府性基金將統(tǒng)籌納入公共財(cái)政預(yù)算管理，按國務(wù)院要求清理財(cái)政結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，全縣可以增加一定的統(tǒng)籌財(cái)力；新型工業(yè)化、城鎮(zhèn)化加速推進(jìn)，重大項(xiàng)目陸續(xù)落地，旅游業(yè)方興未艾，有利于縣域經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展，工業(yè)園將成為新的稅收增收亮點(diǎn)。

從不利因素看：國內(nèi)經(jīng)濟(jì)尚未見底，因房地產(chǎn)等結(jié)構(gòu)調(diào)整，今明兩年經(jīng)濟(jì)增速下行壓力仍然較大。我縣傳統(tǒng)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)遭遇加快轉(zhuǎn)型升級、消化過剩產(chǎn)能等市場陣痛，項(xiàng)目建設(shè)和企業(yè)經(jīng)營的要素制約難以破解，直接制約財(cái)政增收�！盃I改增”將擴(kuò)大到銀行、房地產(chǎn)、建筑安裝行業(yè)，將直接影響地方稅收。中央推行簡政放權(quán)，將進(jìn)一步壓縮非稅收入項(xiàng)目，降低收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，且還要消化2014年一次性增加的土地出讓收入價(jià)款，�；鶖�(shù)的壓力很大。

按照中央、省、市對經(jīng)濟(jì)工作的總體部署，2015年我縣預(yù)算編制工作的指導(dǎo)思想是：緊扣新《預(yù)算法》和全面深化財(cái)稅體制改革精神，圍繞全縣發(fā)展思路，堅(jiān)持零基預(yù)算和綜合預(yù)算的總原則，突出公平合理，優(yōu)先保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生；突出從嚴(yán)從緊，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出；突出透明高效，推進(jìn)政府預(yù)決算、“三公”經(jīng)費(fèi)和財(cái)政專項(xiàng)資金分配“三公開”；突出加快發(fā)展，扶持實(shí)體產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，提升財(cái)政實(shí)力，為我縣加快全面建成小康社會服好務(wù)、作貢獻(xiàn)。

根據(jù)上述形勢分析和指導(dǎo)思想，2015年財(cái)政收支預(yù)計(jì)如下：

（一）財(cái)政收入預(yù)期目標(biāo)

1.公共財(cái)政預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)

公共財(cái)政收入預(yù)期目標(biāo)99018萬元，同比增長6%。其中：上劃中央收入預(yù)計(jì)27417萬元，比上年實(shí)績增長8%；上劃省級收入預(yù)計(jì)9375萬元，比上年實(shí)績增長8%；地方財(cái)政收入預(yù)計(jì)62226萬元，比上年實(shí)績增長5%。

地方財(cái)政收入按功能科目分類情況：稅收收入預(yù)計(jì)40925萬元，比上年實(shí)績增長8%；非稅收入預(yù)計(jì)21301萬元，比上年實(shí)績下降1%。

公共財(cái)政收入預(yù)期目標(biāo)分解到三個征收部門情況：國稅部門26969萬元，比上年實(shí)績增長8%；地稅部門51933萬元，比上年實(shí)績增長8%；財(cái)政部門20116萬元，比上年實(shí)績下降1%。

2.政府性基金收入預(yù)期目標(biāo)

政府性基金收入預(yù)期目標(biāo)62452萬元，比上年實(shí)績減少116545萬元，下降65%。其中：

⑴新型墻體材料專項(xiàng)基金收入120萬元；⑵地方教育附加收入790萬元；⑶育林基金收入320萬元；⑷森林植被恢復(fù)費(fèi)122萬元；⑸地方水利建設(shè)基金收入350萬元；⑹殘疾人就業(yè)保障金收入110萬元；⑺公共租賃住房租金收入300萬元；⑻城鎮(zhèn)公用事業(yè)附加收入300萬元；⑼農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入1000萬元；⑽國有土地使用權(quán)出讓金收入49000萬元；⑾城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入700萬元；⑿水土保持費(fèi)收入240萬元；⒀其他政府性基金收入9100萬元。

(二)可用財(cái)力情況

2015年地方財(cái)政收入預(yù)計(jì)62226萬元，上級補(bǔ)助收入154146萬元（含上級提前下達(dá)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付68287萬元），從政府性基金中調(diào)入7770萬元，收入合計(jì)224142萬元；減上解上級支出1806萬元，2015年可用財(cái)力為222336萬元，可相應(yīng)安排支出222336萬元。

(三)財(cái)政支出計(jì)劃安排情況

1．公共財(cái)政預(yù)算支出按支出功能分類具體安排情況

一般公共服務(wù)支出計(jì)劃安排23154萬元，比上年預(yù)算增長11%。

國防支出計(jì)劃安排205萬元，比上年預(yù)算增長4.1％。

公共安全支出計(jì)劃安排9122萬元，比上年預(yù)算增長19.5%。

教育支出計(jì)劃安排52423萬元，比上年預(yù)算增長10.1%。

科學(xué)技術(shù)支出計(jì)劃安排1271萬元，與上年持平。

文化體育與傳媒支出計(jì)劃安排1502萬元，比上年預(yù)算增長13.5%。

社會保障和就業(yè)支出計(jì)劃安排42560萬元，比上年預(yù)算增長132.8%，主要原因是上級提前下達(dá)的企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)納入年初預(yù)算。

醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出計(jì)劃安排44749萬元，比上年預(yù)算增長34.7%。

節(jié)能環(huán)保支出計(jì)劃安排2364萬元，比上年預(yù)算增長2.5%。

城鄉(xiāng)社區(qū)支出計(jì)劃安排5167萬元，比上年預(yù)算增長22.1%。

農(nóng)林水支出計(jì)劃安排18861萬元，比上年預(yù)算增長20.3%。

交通運(yùn)輸支出計(jì)劃安排2232萬元，比上年預(yù)算增長20%。

資源勘探信息等支出計(jì)劃安排3089萬元，比上年預(yù)算增長8.3%。

商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出915萬元，比上年預(yù)算增長4.3%。

國土海洋氣象等支出4901萬元，比上年預(yù)算增長54%，主要原因是礦產(chǎn)資源專項(xiàng)收入安排的支出增加和用于耕地占補(bǔ)平衡資金增加。

糧油物資儲備支出計(jì)劃安排475萬元，比上年預(yù)算增長14%。

根據(jù)《預(yù)算法》要求，安排預(yù)備費(fèi)2518萬元，與上年持平。

國債事務(wù)支出計(jì)劃安排128萬元，比上年預(yù)算增長27.7%。

其它支出計(jì)劃安排6700萬元，比上年預(yù)算增長299.3%，主要原因是非稅收入成本和辦案經(jīng)費(fèi)的提高。

2．公共財(cái)政預(yù)算支出按支出經(jīng)濟(jì)分類具體安排情況

一是工資福利支出69412萬元，比上年增加11361萬元，增長19.6%，占總支出的31.2%。

二是對個人和家庭補(bǔ)助支出84902萬元，比上年增加32639萬元，增長62%，占總支出的38.2％。

三是一般商品和服務(wù)支出23581萬元，比上年增加9885萬元，增長41%，占總支出的10.7％。

四是農(nóng)村稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付支出1431萬元，與上年持平，占總支出的0.6%。

五是項(xiàng)目支出43010萬元，比上年增加2323萬元，增長5.3%，占總支出的19.3％。

3．政府性基金支出安排情況

2015年政府性基金收入預(yù)計(jì)為62452萬元，上解上級529萬元，調(diào)入公共財(cái)政預(yù)算7770萬元，相應(yīng)安排政府性基金支出54153萬元。

三、工作安排

（一）以貫徹新《預(yù)算法》為契機(jī)，強(qiáng)力推進(jìn)依法理財(cái)。新《預(yù)算法》已于今年1月1日起正式施行，新《湖南省鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理?xiàng)l例》將于今年3月1日起實(shí)施。這是財(cái)政法制建設(shè)具有里程碑意義的大事。我們將認(rèn)真抓好新《預(yù)算法》、《湖南省鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理?xiàng)l例》的學(xué)習(xí)宣傳貫徹，努力營造依法行政依法理財(cái)?shù)臐夂穹諊�。自覺把法治理念融入預(yù)算管理全過程和財(cái)政工作各方面，對照新《預(yù)算法》等財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)和政策規(guī)定，加緊梳理完善相關(guān)制度和流程，真正建立起預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督相互制約、相互協(xié)調(diào)的財(cái)政運(yùn)行機(jī)制。

（二）以打牢增收基礎(chǔ)為目標(biāo)，加力支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展。凝聚合力爭取支持。落實(shí)《爭項(xiàng)爭資獎勵辦法》，引導(dǎo)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)各單位準(zhǔn)確把握中央、省市政策走向，努力爭取更多的“特惠性”支持。激勵引導(dǎo)扶持重點(diǎn)。安排引導(dǎo)基金3740萬元，著力支持園區(qū)工業(yè)、旅游經(jīng)濟(jì)、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)擴(kuò)張升級。更多運(yùn)用擔(dān)保、貼息等市場化手段支持企業(yè)發(fā)展，培植壯大基礎(chǔ)財(cái)源，促進(jìn)企業(yè)稅收穩(wěn)定增長。拓寬縣內(nèi)重大項(xiàng)目投資渠道，選準(zhǔn)項(xiàng)目啟動政府和社會資本合作（PPP）試點(diǎn)。多管齊下激活金融。調(diào)整完善貼息、“以存引貸”等辦法，激勵金融機(jī)構(gòu)為縣域經(jīng)濟(jì)“輸血”。以省農(nóng)業(yè)信用擔(dān)保公司平江辦事處為平臺，加快農(nóng)業(yè)和中小企業(yè)投資擔(dān)保體系建設(shè)，著力緩解項(xiàng)目和企業(yè)“融資難”。依法依規(guī)組織收入。建立稅收協(xié)控聯(lián)管機(jī)制，全面清理稅收優(yōu)惠政策，確保應(yīng)收盡收，努力提高財(cái)政收入質(zhì)量。認(rèn)真落實(shí)結(jié)構(gòu)性減稅政策，繼續(xù)清理涉企收費(fèi)，為企業(yè)“減負(fù)”。密切關(guān)注財(cái)稅改革動向，做實(shí)“營改增”基數(shù)，強(qiáng)化非稅收入征管，努力拓展財(cái)政增收空間。

（三）以�；�本促和諧為根本，努力保障和改善民生。合理劃分支出范圍。市場能夠有效調(diào)節(jié)的經(jīng)濟(jì)活動交給市場辦，社會能夠做好的事情盡量由社會做，民生工作重在“保基本、兜底線、促公平”。調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。牢固樹立過緊日子的思想，嚴(yán)格預(yù)算約束，單位本職工作不安排經(jīng)費(fèi)，非重大特殊事項(xiàng)不追加經(jīng)費(fèi)，大力壓縮一般性支出，做到“三公”經(jīng)費(fèi)只減不增、樓堂館所一律不建、財(cái)政供養(yǎng)人員零增長。擴(kuò)大政府購買服務(wù)范圍，逐步實(shí)現(xiàn)經(jīng)費(fèi)保障由“養(yǎng)人”向“養(yǎng)事”轉(zhuǎn)變。統(tǒng)籌推進(jìn)民生工程。深化義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制改革，支持辦好人民滿意的教育。落實(shí)城鄉(xiāng)低保、五保供養(yǎng)、貧困殘疾人生活及護(hù)理補(bǔ)貼、原民辦、代課教師以及鄉(xiāng)村醫(yī)師生活困難補(bǔ)助等政策配套，托好社會保障之底。將“新農(nóng)合”和城鎮(zhèn)居民醫(yī)保補(bǔ)助提高到360元/人·年，支持啟動公立醫(yī)院改革，讓群眾就近就醫(yī)。建立引導(dǎo)性基金500萬元，支持開展慈善事業(yè)和文物保護(hù)。支持保障性住房、城市棚戶區(qū)、農(nóng)村危房改造等實(shí)事項(xiàng)目，配合抓好精準(zhǔn)扶貧，努力讓改革發(fā)展的成果更多、更公平地惠及全縣人民。

（四）以惠三農(nóng)促統(tǒng)籌為重點(diǎn)，致力美麗鄉(xiāng)村建設(shè)。嚴(yán)格落實(shí)財(cái)政惠農(nóng)補(bǔ)貼政策，辦好400個一事一議財(cái)政獎補(bǔ)項(xiàng)目和農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)安定項(xiàng)目區(qū)，加大交通、安全飲水、農(nóng)田水利建設(shè)投入，進(jìn)一步夯實(shí)農(nóng)業(yè)增收基礎(chǔ)。科學(xué)整合涉農(nóng)資金，重點(diǎn)支持標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)業(yè)基地、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、農(nóng)民合作社和家庭農(nóng)場發(fā)展，完善農(nóng)業(yè)社會化服務(wù)體系，促進(jìn)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)提質(zhì)增效。管好用活城鄉(xiāng)環(huán)境整治、公共文化等資金，豐富美麗鄉(xiāng)村內(nèi)涵，打造生態(tài)強(qiáng)縣。進(jìn)一步完善村級組織和社區(qū)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，從今年起，鄉(xiāng)鎮(zhèn)社區(qū)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)達(dá)到8萬元，城區(qū)社區(qū)達(dá)到15萬元。提高平臺公司自身融資能力，在風(fēng)險(xiǎn)可控在前提下多渠道籌集資金，加強(qiáng)城市“兩供兩治”和路網(wǎng)建設(shè)改造，提升城鎮(zhèn)承載力和吸引力。

（五）以推改革強(qiáng)管理為手段，著力完善財(cái)政體制機(jī)制。重點(diǎn)落實(shí)八項(xiàng)改革和管理措施：⑴完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政體制。貫徹落實(shí)《湖南省鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政管理?xiàng)l例》，規(guī)范財(cái)稅征管秩序，依法保障鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財(cái)力，嚴(yán)格控制鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府性債務(wù)，建立健全鄉(xiāng)鎮(zhèn)協(xié)稅護(hù)稅、財(cái)源建設(shè)等激勵約束機(jī)制，促進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)良性發(fā)展。⑵加快預(yù)算制度改革。做實(shí)公共財(cái)政預(yù)算、政府性基金預(yù)算和社保基金預(yù)算“三本賬”，適時啟動國有資本經(jīng)營預(yù)算，加大政府性基金預(yù)算與公共財(cái)政預(yù)算的統(tǒng)籌力度。堅(jiān)持“非涉密，全公開”，推動預(yù)決算公開覆蓋到所有預(yù)算單位和所有財(cái)政資金。⑶加強(qiáng)政府性債務(wù)管理。試編政府性債務(wù)預(yù)算，強(qiáng)化舉債審批、規(guī)�？刂坪头诸惞芾�；鎖定存量債務(wù)余額，加強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，通過建立償債準(zhǔn)備金、削減高息、厲行節(jié)約等渠道，積極籌措資金化解債務(wù)；建立政府性債務(wù)考核問責(zé)機(jī)制，確保債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)始終可控。⑷加快現(xiàn)代國庫改革。嚴(yán)格清理財(cái)政結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，啟動鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫集中支付改革。⑸加強(qiáng)預(yù)算績效管理。進(jìn)一步擴(kuò)大財(cái)政支出績效評價(jià)覆蓋面，建立績效評價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤的機(jī)制。⑹深化政府采購改革。加快政府采購轉(zhuǎn)型，推動政府采購從程序?qū)�向向結(jié)果導(dǎo)向轉(zhuǎn)變。⑺規(guī)范國有資產(chǎn)管理。啟動新一輪公車改革，成立國有資產(chǎn)經(jīng)營公司，配合抓好企業(yè)改制，確保國有資產(chǎn)保值增值不流失。⑻改進(jìn)財(cái)政工作考評方式。在完善收入考核機(jī)制的同時，更加注重對各鄉(xiāng)鎮(zhèn)各部門落實(shí)政策、推進(jìn)改革和內(nèi)控管理等方面的考核評價(jià)，促進(jìn)依法理財(cái)水平不斷提升。

各位代表，站在全面深化財(cái)稅改革的新征程，財(cái)政工作面臨的任務(wù)更加艱巨，使命更加光榮。我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)、縣人大的依法監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督下，凝心聚力，扎實(shí)攻堅(jiān)，努力完成既定的目標(biāo)任務(wù)，為全面建成“小康平江”作出新貢獻(xiàn)！

縣十六屆人大三次會議秘書處