第一部分 平江縣森林公安局概況
一、主要職能
平江縣森林公安局是正科級行政單位，縣林業(yè)局和公安局雙重業(yè)務指導。主要工作職能：負責林區(qū)治安、刑事案件的查處與打擊，維護林區(qū)秩序；負責全縣森林防火的預防、實施和撲救指揮；負責全縣森林公安工作和森林公安隊伍建設；承辦上級森林公安機關及縣人民政府交辦的其他事項。
二、部門預算單位構成
從預算單位構成看，平江縣森林公安局部門決算包括局機關本級決算（根據(jù)財政預算管理制度，所屬二級機構為一級預算單位，部門決算報表分別單獨公開）。機關內(nèi)設政工秘書股、裝備財務股、預審法制股、森林消防股、工會辦、刑偵治安隊，下設南江、加義、長壽、浯口四個森林派出所。
第二部分 平江縣森林公安局2018年度部門決算表（見附表）
第三部分 平江縣森林公安局2018年度部門決算情況說明
一、關于平江縣森林公安局2018年度收入支出決算總體情況
2018年度收、支總計934.78萬元，與2017年相比，收、支總計減少97.64萬元，減少9.46%。主要原因是項目收入減少115.44萬元，基本支出增加17.8萬元；2018年總支出為930.15萬元，與2017年相比減少102.27萬元，主要是項目支出減少120.07萬元，基本支出增加17.8萬元，項目支出結(jié)轉(zhuǎn)4.63萬元。
二、關于平江縣森林公安局2018年度收入決算情況說明
2018年收入934.78萬元，其中：一般公共預算撥款收入933.78萬元，比上年減少9.38%，占本年總收入99.89%；政府性基金預算財政撥款收入1萬元，比上年減少50%，占本年總收入0.11%。
三、關于平江縣森林公安局2018年度支出決算情況說明
本年支出合計930.15萬元，其中：基本支出533.5萬元，占本年總支出57.36%；項目支出396.65萬元，占本年總支出42.64%。
四、關于平江縣森林公安局2018年度財政撥款收入支出決算總體情況說明
2018年度財政撥款收、支總計934.78萬元，與2017年相比，財政撥款收、支總計各減少97.64萬元，減少9.46%。主要原因是項目收入減少115.44萬元，基本支出增加17.8萬元；2018年財政撥款支出為930.15萬元，與2017年相比減少102.27萬元，主要是項目支出減少120.07萬元，基本支出增加17.8萬元，項目支出結(jié)轉(zhuǎn)4.63萬元。
五、關于平江縣森林公安局2018年度一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）一般公共預算撥款支出總體情況
2018年度財政撥款支出929.15萬元，占本年支出合計的99.89%。與2017年度相比，比上年減少101.27萬元，減少9.83%。主要原因是項目支出減少119.07萬元，基本支出增加17.8萬元，項目支出結(jié)轉(zhuǎn)4.63萬元。
（二）一般公共預算撥款支出決算結(jié)構情況
一般公共預算撥款支出929.15萬元，主要用于以下方面：一般公共服務支出3.84萬元，占0.41%；公共安全支出8萬元，占0.86%；社會保障和就業(yè)支出69.38萬元，占7.47%；農(nóng)林水支出827.1萬元，占89.02%；住房保障支出20.83萬元，占2.24%。
（三）一般公共預算撥款支出決算具體情況
2018年度財政撥款支出年初預算為601.98萬元，支出決算為929.15萬元，完成年初預算的154.35%。支出決算大于年初預算的主要原因是年中預算安排追加。其中：其他一般公共服務支出增加3.84萬元；公共安全支出增加8萬元；其他社會保障和就業(yè)支出增加0.59萬元；農(nóng)林水支出增加314.54元；住房保障支出增加0.2萬元。
按經(jīng)濟分類：工資福利支出474.23萬元，比上年增加9.56%。商品和服務支出59.28萬元，比上年增加33.08%。項目支出395.64萬元，比上年減少23.13%，其中：商品和服務支出387.83萬元，比上年減少22.52%；其他資本性支出7.81萬元，比上年減少44.88%。
六、關于平江縣森林公安局2018年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
平江縣森林公安局2018年度一般公共預算財政撥款基本支出533.5萬元。其中:
人員經(jīng)費474.23萬元，主要包括：按國家規(guī)定支出的基本工資、津貼補貼、其他社會保障繳費、伙食補助費、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費、住房公積金、提租補貼、購房補貼、采暖補貼、物業(yè)服務補貼、其他對個人和家庭的補助支出。
公用經(jīng)費59.28萬元，主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業(yè)務費、工會經(jīng)費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、其他資本性支出。
七、關于平江縣森林公安局2018年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明
2018年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預算數(shù)為32.89萬元，支出決算數(shù)為23.62萬元,完成預算的71.82%，決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，從嚴控制“三公”經(jīng)費開支，全年實際支出比預算有所節(jié)約。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明
2018年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，具體情況如下：公務用車購置費決算數(shù)為1.29萬元，占5.46%,公務用車購置數(shù)1輛；公務用車運行維護費決算數(shù)為16萬元，占67.74%,公務用車保有量6輛；公務接待費決算數(shù)為6.32萬元，占26.76%,公務接待263批次2060人次。2018年“三公”經(jīng)費決算比2017年減少7.12萬元，我單位按照中央、省委、省政府等要求，厲行節(jié)約，繼續(xù)嚴控“三公”經(jīng)費。
八、關于平江縣森林公安局2018年度政府性基金預算收入支出決算情況
2018年本單位沒有使用政府性基金預算撥款安排的支出。2018年政府性基金本年收入1萬元,占本年收入合計的0.11%，比上年減少50%；本年支出1萬元，占本年支出合計的0.11%，比上年減少50%。項目支出1萬元，比上年減少50%。
九、預算績效情況說明
（一）績效管理工作開展情況
根據(jù)《平江縣預算績效管理三年（2019-2021）總體規(guī)劃的通知》（平辦發(fā)〔2018〕20號）及《關于推進預算績效管理工作的實施意見》（平政辦發(fā)〔2016〕16號）等文件精神要求，制訂了《平江縣森林公安局財政重點支出績效考評工作方案》，成立了領導小組，組織了對2018年度整體支出進行了績效自評，自評覆蓋率100%。
（二）部門決算中項目績效自評結(jié)果
2018年度部門整體支出績效自評結(jié)果為優(yōu)，項目支出績效達到了年初預期的目標。 2018年我局刑事案件、林政案件、治安案件合計辦理73起，超額完成預期目標。規(guī)范執(zhí)法，增強執(zhí)法活動的公正性，有效防止當事人的無理取鬧和惡意投訴，保證民警辦案自身利益不受侵害；維護了林區(qū)穩(wěn)定，進一步提升了全縣國土綠化和生態(tài)建設水平，促進社會更加和諧穩(wěn)定、人民群眾幸福安康。
（三）以部門為主體開展的重點績效評價結(jié)果
2018年度無重點績效評價。
十、其他重要事項情況說明
（一）機關（事業(yè)）運行經(jīng)費支出情況
2018年平江縣森林公安局機關（事業(yè)）運行經(jīng)費財政撥款決算59.28萬元。比2017年增加14.73萬元。主要原因是計提工會經(jīng)費增加及被裝購置費增加。
（二）政府采購支出情情況
本年度政府采購實際采購總額7.81萬元，其中：貨物7.81萬元。
（三）國有資產(chǎn)占有情況
本單位年末共有車輛6輛。年末無單價50萬元以上通用設備。年末無單價100萬元以上通用設備。
第四部分 名詞解釋
財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。
年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
一般公共服務支出（類）：是指用于人大、政協(xié)、政府辦公廳（室）及相關機構事務、發(fā)展與改革事務、統(tǒng)計信息事務、財政事務、稅收事務、審計事務、人力資源事務、紀檢監(jiān)察事務、商貿(mào)事務、工商行政管理事務、質(zhì)量技術監(jiān)督與檢驗檢疫事務、民族事務、檔案事務、民主黨派及工商。
公共安全支出（類）：是指用于內(nèi)衛(wèi)、消防等武裝警察部隊的支出，包括保障機構正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
社會保障和就業(yè)支出（類）：是指用于社會保障和就業(yè)方面的支出，包括保障機構正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。歸口管理的行政單位離退休，指離退休人員管理機構統(tǒng)一管理的機關離退休人員的經(jīng)費。
農(nóng)林水支出（類）：是指用于農(nóng)林水事務支出，包括保障機構正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
住房保障支出（類）：是指用于住房方面的支出，包括保障機構正常運轉(zhuǎn)、完成日常和特定的工作任務或事業(yè)發(fā)展目標的支出。
基本支出：指保障機構正常運轉(zhuǎn)、完成支日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。
項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
“三公”經(jīng)費：指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映出國（境）的住宿費、旅費、伙食補助費、雜費、培訓費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車購置費及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費。
政府采購 ：就是指國家各級政府為從事日常的政務活動或為了滿足公共服務的目的，利用國家財政性資金和政府借款購買貨物、工程和服務的行為。政府采購不僅是指具體的采購過程，而且是采購政策、采購程序、采購過程及采購管理的總稱，是一種對公共采購管理的制度。
工資福利支出：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
基本工資：反映按規(guī)定發(fā)放的基本工資，包括公務員的職務工資、級別工資；機關工人的崗位工資、技術等級工資；事業(yè)單位工作人員的崗位工資、薪級工資；各類學校畢業(yè)生試用期(見習期)工資、新參加工作工人學徒期、熟練期工資；軍隊（武警）軍官、文職干部的職務（專業(yè)技術等級）工資、軍銜（級別）工資和軍齡工資；軍隊士官的軍銜等級工資和軍齡工資等。
津貼補貼：反映經(jīng)國家批準建立的機關事業(yè)單位艱苦邊遠地區(qū)津貼、機關工作人員地區(qū)附加津貼、機關工作人員崗位津貼、事業(yè)單位工作人員特殊崗位津貼補貼等。
獎金：反映機關工作人員年終一次性獎金。
績效工資：反映事業(yè)單位工作人員的績效工資。
機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費：反映機關事業(yè)單位繳納的基本養(yǎng)老保險費。由單位代扣的工作人員基本養(yǎng)老保險繳費，不在此科目反映。
職工基本醫(yī)療保險繳費：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療保險費。
其他社會保障繳費：反映單位為職工繳納的基本醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育等社會保險費，殘疾人就業(yè)保障金，軍隊（含武警）為軍人繳納的傷亡、退役醫(yī)療等社會保險費。
住房公積金：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
其他工資福利支出：反映上述項目未包括的人員支出，如各種加班工資、病假兩個月以上期間的人員工資、編制外長期聘用人員，公務員及參照和依照公務員制度管理的單位工作人員轉(zhuǎn)入企業(yè)工作并按規(guī)定參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險后給予的一次性補貼等。
商品和服務支出：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產(chǎn)的支出、戰(zhàn)略性和應急儲備支出）。
辦公費：反映單位購買按財務會計制度規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認標準的日常辦公用品、書報雜志等支出。
印刷費：反映單位的印刷費支出。
電費：反映單位的電費支出。
郵電費：反映單位開支的信函、包裹、貨物等物品的郵寄費及電話費、電報費、傳真費、網(wǎng)絡通訊費等。
差旅費：反映單位工作人員出差發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補貼費和市內(nèi)交通費。
培訓費：反映除因公出國（境）培訓費以外的各類培訓支出。
公務接待費：反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。
被裝購置費：反映法院、檢察院、政府各部門以及軍隊（含武警）的被裝購置支出。
勞務費：反映支付給單位和個人的勞務費用，如臨時聘用人員、鐘點工工資，稿費、翻譯費，評審費等。
工會經(jīng)費：反映單位按規(guī)定提取的工會經(jīng)費。
公務用車運行維護費：反映單位按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出。
其他交通費用：反映單位除公務用車運行維護費以外的其他交通費用。如公務交通補貼，租車費用、出租車費用，飛機、船舶等的燃料費、維修費、保險費等。
其他商品和服務支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政賠償費和訴訟費、國內(nèi)組織的會員費、來訪費、廣告宣傳、其他勞務費及離休人員特需費、公用經(jīng)費等。
第五部分 附件
