根據(jù)上級(jí)財(cái)政部門的精神，為進(jìn)一步加強(qiáng)鎮(zhèn)級(jí)預(yù)算管理，規(guī)范財(cái)政收支行為，促進(jìn)鎮(zhèn)村財(cái)務(wù)科學(xué)化、精細(xì)化管理，本著厲行節(jié)約的原則，在加強(qiáng)約束力、壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)的基礎(chǔ)上，我鎮(zhèn)今年實(shí)行“分線運(yùn)作、逐月審批、逐月公開、收支平衡、經(jīng)費(fèi)包干使用”的財(cái)務(wù)管理體制。根據(jù)我鎮(zhèn)實(shí)際情況，特制定2017年預(yù)算編制方案。

一、強(qiáng)化制度，健全管理

（一）加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督

1、成立由黨委書記任組長(zhǎng)、鎮(zhèn)長(zhǎng)任副組長(zhǎng)，常務(wù)副鎮(zhèn)長(zhǎng)、紀(jì)委書記、財(cái)政所長(zhǎng)為成員的預(yù)算領(lǐng)導(dǎo)小組，負(fù)責(zé)財(cái)政預(yù)決算管理，重大財(cái)經(jīng)政策制定和重點(diǎn)項(xiàng)目、重點(diǎn)工程、重大開支的審批。機(jī)關(guān)日常財(cái)務(wù)管理由鎮(zhèn)長(zhǎng)負(fù)責(zé)。

2、成立由人大主席任組長(zhǎng)，紀(jì)委書記任副組長(zhǎng)，紀(jì)委副書記、監(jiān)察室主任紀(jì)委委員為成員的財(cái)務(wù)監(jiān)督小組，負(fù)責(zé)整個(gè)財(cái)政財(cái)務(wù)監(jiān)督管理，努力做到公平、公正、公開、透明。

（二）嚴(yán)格支出管理

鎮(zhèn)機(jī)關(guān)的財(cái)務(wù)收支統(tǒng)一由財(cái)政所歸口管理，各線辦在包干經(jīng)費(fèi)內(nèi)自主使用，各項(xiàng)支出由經(jīng)手人簽字，主管初審簽字，經(jīng)財(cái)政所長(zhǎng)審核事由的真實(shí)性，送鎮(zhèn)長(zhǎng)審批后方可報(bào)賬。

每月15日為報(bào)賬日，原則上當(dāng)月發(fā)生的支出當(dāng)月審批當(dāng)月報(bào)賬，無(wú)特殊情況不得跨月。超過(guò)一個(gè)月未批的支出一律不得再報(bào)批或報(bào)支。堅(jiān)決做到“五不支”，即已預(yù)算但未履行報(bào)批程序的不支；超預(yù)算計(jì)劃的不支；用途不清或無(wú)經(jīng)辦人簽字的不支；發(fā)票不符合規(guī)定的不支；超期限未報(bào)賬的不支。所有開支金額在 1000元以上（含1000元）一律實(shí)行轉(zhuǎn)賬支付。機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)月余額不得超過(guò)1萬(wàn)元。

（三）嚴(yán)格票據(jù)管理

鎮(zhèn)機(jī)關(guān)設(shè)票證管理員一名，固定資產(chǎn)管理員一名，資金會(huì)計(jì)一名，機(jī)關(guān)出納一名，村賬鎮(zhèn)代理電算會(huì)計(jì)一名，村賬鎮(zhèn)代理資金會(huì)計(jì)一名，以上六個(gè)崗位由財(cái)政所歸口管理。各辦線指定報(bào)賬員一名。辦（所）財(cái)務(wù)收支統(tǒng)一使用財(cái)政票據(jù)，計(jì)生辦、林業(yè)站、畜牧站等使用主管局收據(jù)的單位需先到票賬管理員處登記，方可使用；食堂票據(jù)僅用于辦公室負(fù)責(zé)接待的費(fèi)用、會(huì)議用餐費(fèi)用。各線辦嚴(yán)禁使用自制票據(jù)和白條。機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)嚴(yán)禁使用未經(jīng)審查批準(zhǔn)的娛樂(lè)場(chǎng)所、非定點(diǎn)采購(gòu)商場(chǎng)購(gòu)物大額票據(jù)和加油站票據(jù)。

（四）嚴(yán)格申報(bào)程序

1、機(jī)關(guān)所有辦公低值易耗品實(shí)行定點(diǎn)采購(gòu)，由辦公室歸口管理，各線辦根據(jù)包干方案自主負(fù)責(zé)。

2、固定資產(chǎn)采購(gòu)先到財(cái)政所填申報(bào)單，辦公室根據(jù)實(shí)際需要，送鎮(zhèn)長(zhǎng)審批后方可執(zhí)行。一萬(wàn)元以上采購(gòu)原則上需經(jīng)財(cái)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組研究同意并進(jìn)入政府采購(gòu)程序。

3、就餐（包括食堂及在外）；誰(shuí)接待誰(shuí)結(jié)算報(bào)賬，線辦根據(jù)包干方案自行負(fù)責(zé)，其余大面由鎮(zhèn)辦公室負(fù)責(zé)接待。

4、各線辦宣傳打印制作費(fèi)按包干方案自主負(fù)責(zé)，鎮(zhèn)辦公室打印費(fèi)包干使用，辦公室出具申請(qǐng)，由主任審核后，原則上在內(nèi)部三明快印制作。

5、機(jī)關(guān)公務(wù)用車（除線辦包干之外）需書記、鎮(zhèn)長(zhǎng)開具派車單，進(jìn)行登記后才允許使用。未開派車通知單的，一律視為私用，財(cái)政不予列支。

（五）規(guī)范報(bào)賬和現(xiàn)金使用制度

所有超過(guò)1000元的開支須由主管班子成員口頭報(bào)告并以短信或書面形式說(shuō)明事項(xiàng)向鎮(zhèn)長(zhǎng)申報(bào)，待回復(fù)批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。原則上無(wú)特殊情況不允許干部職工借支公款。所有人員不得跨線領(lǐng)取福利。所有辦線主任崗位津貼不重復(fù)實(shí)施，標(biāo)準(zhǔn)從高不從低。

此方案經(jīng) 2017年 3月 20 日班子會(huì)通過(guò)后嚴(yán)格執(zhí)行。

二、細(xì)化預(yù)算，嚴(yán)格執(zhí)行

（一）收入預(yù)算：2627.3萬(wàn)元

1、縣級(jí)部門預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助收入：1225.51萬(wàn)元

2、體制結(jié)算收入：100萬(wàn)元

3、非稅收入：1251.79萬(wàn)元；（其中土地出讓收入：1116.79萬(wàn)；林業(yè)返還：5萬(wàn)；社會(huì)撫養(yǎng)費(fèi)征收：90萬(wàn)；城建配套經(jīng)費(fèi)：40萬(wàn)；）

4、其他收入：50萬(wàn)

（二）支出預(yù)算：2627.3萬(wàn)元

1、上級(jí)補(bǔ)助收入經(jīng)費(fèi)預(yù)算：1225.51萬(wàn)元

2017年1月，加義鎮(zhèn)人民政府共有人員數(shù)為177人，其中在職人員：機(jī)關(guān)32人；財(cái)政所11人；民政事務(wù)管理所6人；人口和計(jì)劃生育服務(wù)所17人；規(guī)劃建設(shè)管理站6人；農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣中心27人；林業(yè)工作站29人；水務(wù)管理站6人。離退休人員：機(jī)關(guān)34人；財(cái)政所1人；農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣中心1人；林業(yè)工作站5人。村官、三支一扶2人。

（1）基本工資支出：327.4萬(wàn)元

按2017年元月人事局核定的基本工資進(jìn)行計(jì)算。其中：機(jī)關(guān)85.08萬(wàn)元；財(cái)政所24.46萬(wàn)元；民政事務(wù)管理所12.64萬(wàn)元；人口和計(jì)劃生育服務(wù)所37.58萬(wàn)元；規(guī)劃建設(shè)管理站11.75萬(wàn)元；農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣中心70.52萬(wàn)元；林業(yè)工作站74.15萬(wàn)元；水務(wù)管理站11.22萬(wàn)元。

（2）津補(bǔ)貼：155.35萬(wàn)元

按津補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行計(jì)算，其中：機(jī)關(guān)79.26萬(wàn)元；財(cái)政所19.65萬(wàn)元；民政事務(wù)管理所5.54萬(wàn)元；人口和計(jì)劃生育服務(wù)所11.58萬(wàn)元；規(guī)劃建設(shè)管理站4.5萬(wàn)元；農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣中心16.84萬(wàn)元；林業(yè)工作站13.19萬(wàn)元；水務(wù)管理站4.79萬(wàn)元。

（3）年終獎(jiǎng)金：24.16萬(wàn)元

按年初制定的考核方案計(jì)算，其中：機(jī)關(guān)7.09萬(wàn)元；財(cái)政所2.04萬(wàn)元；民政事務(wù)管理所1.05萬(wàn)元；規(guī)劃建設(shè)管理站0.98萬(wàn)元；農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣中心5.88萬(wàn)元；林業(yè)工作站6.18萬(wàn)元；水務(wù)管理站0.94萬(wàn)元。

（4）績(jī)效工資：121.57萬(wàn)元

其中：財(cái)政所4.13萬(wàn)元；民政事務(wù)管理所5.31萬(wàn)元；人口和計(jì)劃生育服務(wù)所20.08萬(wàn)元；規(guī)劃建設(shè)管理站5.4萬(wàn)元；農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣中心37.97萬(wàn)元；林業(yè)工作站43.53萬(wàn)元；水務(wù)管理站5.15萬(wàn)元。

（5）社會(huì)保障繳費(fèi)：153.77萬(wàn)元

其中：機(jī)關(guān)44.73萬(wàn)元；財(cái)政所11.49萬(wàn)元；民政事務(wù)管理所5.88萬(wàn)元；人口和計(jì)劃生育服務(wù)所17.22萬(wàn)元；規(guī)劃建設(shè)管理站5.6萬(wàn)元；農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣中心31.08萬(wàn)元；林業(yè)工作站32.43萬(wàn)元；水務(wù)管理站5.34萬(wàn)元。

（6）預(yù)算內(nèi)公用經(jīng)費(fèi)（商品服務(wù)支出一）：129.21萬(wàn)元

1、辦公費(fèi)：9.54萬(wàn)元；

2、印刷費(fèi)：7.81萬(wàn)元；

3、咨詢費(fèi)：0.77萬(wàn)元

4、水費(fèi)：2.6萬(wàn)元 ；

5、電費(fèi)：4.66萬(wàn)元；

6、郵電費(fèi)：3.06萬(wàn)元；

7、差旅費(fèi)：:12.92萬(wàn)元；

8、維修（護(hù)）費(fèi)：7.25萬(wàn)元；

9、會(huì)議費(fèi)：16.17萬(wàn)元；

10、培訓(xùn)費(fèi)：2.9萬(wàn)元；

11、公務(wù)接待費(fèi)：17.11萬(wàn)元；

12、勞務(wù)費(fèi)：4.14萬(wàn)元；

13、工會(huì)經(jīng)費(fèi)：5.78萬(wàn)元；

14、福利費(fèi)：17.38萬(wàn)元；

15、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)：17.12萬(wàn)元。

（7）預(yù)算內(nèi)公用經(jīng)費(fèi)（商品服務(wù)支出二）：30.16萬(wàn)元

1、住房公積金28.98萬(wàn)元，其中：機(jī)關(guān)8.51萬(wàn)元；財(cái)政所2.45萬(wàn)元；民政事務(wù)管理所1.26萬(wàn)元；規(guī)劃建設(shè)管理站1.17萬(wàn)元；農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣中心7.05萬(wàn)元；林業(yè)工作站7.42萬(wàn)元；水務(wù)管理站1.12萬(wàn)元。

2、離休津補(bǔ)貼（機(jī)關(guān)）1.18萬(wàn)元。

（8）預(yù)算內(nèi)項(xiàng)目支出：187.41萬(wàn)元

1、均衡性公用經(jīng)費(fèi)：113.2萬(wàn)元

a、辦公費(fèi)：12萬(wàn)元；

b、印刷費(fèi)：50萬(wàn)元；

c、水電費(fèi)：10萬(wàn)元 ；

d、公務(wù)用車維護(hù)費(fèi)：20萬(wàn)元；

e、維修費(fèi)：6萬(wàn)元；

f、公務(wù)接待費(fèi)：8萬(wàn)元；

g、會(huì)議費(fèi)：7.2萬(wàn)元。

2、鄉(xiāng)鎮(zhèn)工會(huì)團(tuán)委婦聯(lián)工作經(jīng)費(fèi)：6萬(wàn)元

3、基層統(tǒng)計(jì)達(dá)標(biāo)工作經(jīng)費(fèi)：0.5萬(wàn)元

4、農(nóng)村稅費(fèi)改革轉(zhuǎn)移支付：14.11萬(wàn)元

a、農(nóng)村義務(wù)兵優(yōu)待：7.22萬(wàn)元

b、其他農(nóng)村社會(huì)救助：3.89萬(wàn)元

c、農(nóng)業(yè)一般行政管理事務(wù)：3萬(wàn)元

5、鄉(xiāng)鎮(zhèn)三館免費(fèi)開放配套經(jīng)費(fèi)：0.5萬(wàn)元

6、社會(huì)綜合管理經(jīng)費(fèi)：28.18萬(wàn)元

7、五保供養(yǎng)配套經(jīng)費(fèi)：22.92萬(wàn)元

8、村級(jí)文化服務(wù)中心示范點(diǎn)資金：2萬(wàn)元

2、本級(jí)政府收入經(jīng)費(fèi)預(yù)算：1401.79萬(wàn)元

（1）各村、線、辦、站、所經(jīng)費(fèi)預(yù)算：1012.29萬(wàn)元

1、分線包干經(jīng)費(fèi)（具體見方案）：44.42萬(wàn)元

2、綠富雙贏小康績(jī)效考核獎(jiǎng)勵(lì)6000元*136人：81.6萬(wàn)元

3、財(cái)政預(yù)算干部結(jié)對(duì)幫扶資金：9.03萬(wàn)

4、扶貧辦工作經(jīng)費(fèi)：15萬(wàn)

5、財(cái)政整合扶貧資金：60萬(wàn)

6、村官、三支一扶補(bǔ)貼：3.12萬(wàn)元

7、特殊崗位津貼：3萬(wàn)

8、償還的債務(wù)和利息：180.44萬(wàn)元

9、門衛(wèi)工資：2萬(wàn)元

10、住房公積金差額（津補(bǔ)貼的10%）：15.6萬(wàn)元

11、職業(yè)年金：26.4萬(wàn)元

12、林業(yè)工作經(jīng)費(fèi)（含制作宣傳牌、撲火、宣傳巡邏、生態(tài)保護(hù)等）：25萬(wàn)元

13、村級(jí)端節(jié)、中秋、春節(jié)慰問(wèn)：4.08萬(wàn)元；

14、村干部年終考核：10萬(wàn)元；

15、武裝工作經(jīng)費(fèi)：3.5萬(wàn)元；

16、紀(jì)檢監(jiān)察經(jīng)費(fèi)：4萬(wàn)

17、防汛防災(zāi)經(jīng)費(fèi)：40萬(wàn)

18、綜治維穩(wěn)經(jīng)費(fèi)：10萬(wàn)

19、安全生產(chǎn)經(jīng)費(fèi)：18萬(wàn)

20、文化經(jīng)費(fèi)：5萬(wàn)

21、教育工作經(jīng)費(fèi)：9萬(wàn)元；

22、交通工作經(jīng)費(fèi)（含工班2萬(wàn)）：4萬(wàn)元；

23、勞務(wù)派遣工資：32.52萬(wàn)元（城管隊(duì)16.92萬(wàn)元，協(xié)警11.5萬(wàn)元，國(guó)土所臨雇工4.1萬(wàn)元）；

24、環(huán)衛(wèi)工工資：27.6萬(wàn)元；

25、全鎮(zhèn)環(huán)境衛(wèi)生投入開支：83.32萬(wàn)元；

26、交警二中隊(duì)：4萬(wàn)元；

27、長(zhǎng)壽地稅：2萬(wàn)元；

28、長(zhǎng)壽國(guó)稅：2萬(wàn)元；

29、國(guó)土執(zhí)法中隊(duì)：2萬(wàn)元；

30、派出所（補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)4萬(wàn)、巡邏經(jīng)費(fèi)2萬(wàn)、獎(jiǎng)勵(lì)見義勇為2萬(wàn)）：8萬(wàn)元；

31、畜牧站無(wú)編在崗人員經(jīng)費(fèi)：9.26萬(wàn)元；

32、食堂工資（含財(cái)政所食堂4.8萬(wàn)）：6.8萬(wàn)元

33、計(jì)生工作投入經(jīng)費(fèi)：90萬(wàn)元；

34、公租房租賃費(fèi)：6萬(wàn)元

35、老年工作經(jīng)費(fèi)：4萬(wàn)；

36、畜牧防疫經(jīng)費(fèi)：4萬(wàn)

37、節(jié)假日交通疏導(dǎo)經(jīng)費(fèi)：15萬(wàn)

38、日常公用經(jīng)費(fèi)缺口：111萬(wàn)（辦公費(fèi)10萬(wàn)、印刷費(fèi)30萬(wàn)、水電費(fèi)14萬(wàn)、會(huì)議費(fèi)17萬(wàn)、維護(hù)費(fèi)25萬(wàn)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)15萬(wàn)）

39、離任村干部任職獎(jiǎng)勵(lì)：15萬(wàn)

40、臨時(shí)貧困救濟(jì)經(jīng)費(fèi)：10萬(wàn)

41、工會(huì)經(jīng)費(fèi)（工資總額2%計(jì)提）：6.6萬(wàn)

42、人大工作經(jīng)費(fèi)：10萬(wàn)

（2）項(xiàng)目已實(shí)施未付經(jīng)費(fèi)預(yù)算：349.5萬(wàn)元

1、縣宏泰公司設(shè)計(jì)費(fèi)（含城鎮(zhèn)控制詳規(guī)）：40萬(wàn)元；

2、政通公租房工程款：50萬(wàn)元；

3、加義及獻(xiàn)沖街道改造欠賬：80萬(wàn)元；

4、加義敬老院欠工程款：（含門頭改造）：80萬(wàn)元

5、中學(xué)廉租房欠工程款：20萬(wàn)元

6、集鎮(zhèn)路燈欠款：12.5萬(wàn)

7、原詠生鄉(xiāng)工程欠款：20萬(wàn)

8、詠生水毀公路欠工程款：12萬(wàn)

9、天網(wǎng)工程欠款：35萬(wàn)

（3）預(yù)備金：30萬(wàn)元

三、公用支出管理制度

1、水電費(fèi)

機(jī)關(guān)辦公用水用電本著節(jié)約的原則，人去關(guān)水熄燈，費(fèi)用由財(cái)政列支。

2、電話費(fèi)

辦公用電話據(jù)實(shí)報(bào)銷

3、添置

凡添置各種辦公財(cái)產(chǎn)（不含低值易耗品）必須先申報(bào)、審批后方可購(gòu)買，大額支出按流程申報(bào)。所有購(gòu)置資產(chǎn)在1000元以上的，必須到財(cái)政所國(guó)有資產(chǎn)管理員處領(lǐng)取固定資產(chǎn)添置表，由鎮(zhèn)長(zhǎng)審批，隨同發(fā)票方可報(bào)銷。

4、小車管理

辦公室派車只允許用于救災(zāi)應(yīng)急、檢查、督查等公務(wù)活動(dòng)，其余用車一律實(shí)行派車制。安全由車主自行負(fù)責(zé)。

5、公務(wù)接待費(fèi)

嚴(yán)格執(zhí)行縣委（2014)3號(hào)文件精神，原則上來(lái)客在食堂就餐，接待按人數(shù)定菜數(shù)，不得浪費(fèi)。一般來(lái)客原則上不超過(guò)30元／人。如遇一些特殊情況或食堂無(wú)法接受的情況下，需到餐館就餐的，是主管領(lǐng)導(dǎo)能接待的由主管領(lǐng)導(dǎo)把握，在辦所包干經(jīng)費(fèi)中列支，需要書記、鎮(zhèn)長(zhǎng)、人大主席出面接待的，由黨政綜合辦負(fù)責(zé)安排，全年總額控制在預(yù)算計(jì)劃以內(nèi)。

6、會(huì)議費(fèi)

按黨政綜合辦通知召開的一般性村干部和部門負(fù)責(zé)人會(huì)議，每桌（9人）控制在150元以內(nèi)；人大會(huì)、黨代會(huì)每桌（9人）控制在220元以內(nèi)。各線辦（所）召開的專題性會(huì)議標(biāo)準(zhǔn)由辦（所）自定，其會(huì)議費(fèi)在包干經(jīng)費(fèi)中解決。

7、吊唁慰問(wèn)

國(guó)家干部直系親屬去世吊唁費(fèi)400元，退休干部本人400元，家屬200元，村干部直系親屬去世吊唁費(fèi) 200元，老黨員去世200元。機(jī)關(guān)干部職工住院慰問(wèn)費(fèi) 400 元，村干部生病住院慰問(wèn)費(fèi) 200 元。

8、酒宴管理

嚴(yán)控人情應(yīng)酬，減輕干部負(fù)擔(dān)。嚴(yán)格按縣委和縣紀(jì)委有關(guān)文件規(guī)定，必須履行紀(jì)委申報(bào)手續(xù)。

9、機(jī)關(guān)在職干部職工、干部職工家屬、內(nèi)設(shè)站所5元/餐，其他人員8元/餐。

10、學(xué)習(xí)培訓(xùn)

鼓勵(lì)干部職工積極參加各種黨校學(xué)習(xí)，其學(xué)雜費(fèi)按70%報(bào)銷，憑所取的文憑證、通知文件、發(fā)票報(bào)帳。縣直各部門發(fā)文明確要求參加的工作性短訓(xùn)班其經(jīng)費(fèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷。干部學(xué)習(xí)期間一律不得公款慰問(wèn)。

四、集體資產(chǎn)管理

1、集體資產(chǎn)實(shí)行登記表和臺(tái)賬分開管理，辦公室負(fù)責(zé)實(shí)物的領(lǐng)取和登記表的審核，財(cái)政所負(fù)責(zé)資產(chǎn)臺(tái)賬的登記，登記表和臺(tái)賬要載明資產(chǎn)名稱、型號(hào)、規(guī)格、數(shù)量、金額、保管人，反映財(cái)產(chǎn)物資的增減變動(dòng)情況。

2、所有站所的房產(chǎn)證必須全部交財(cái)政所統(tǒng)一保管。

3、公共場(chǎng)所使用的物品由工勤人員保管，不得隨意外借，特殊情況外借，需經(jīng)辦公室主任批準(zhǔn)，并指定專人負(fù)責(zé)追還。

4、干部職工調(diào)離需做好資產(chǎn)交接手續(xù)。

5、由鎮(zhèn)紀(jì)委牽頭，辦公室和財(cái)政所派人參加，每年組織資產(chǎn)清查不少于一次，核對(duì)賬、表、實(shí)，發(fā)生短少，由使用人或保管人按價(jià)賠償。